企业所得税季度预缴A类报表.doc

中华人民共和国 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 税款所属期间： 2010 年 6 月 1 日 至 2010 年 6 月 30 日 纳税人识别号 ： 纳税人名称: 金额单位:人民币元(列至角分) 行次 项 目 本期金额 累计金额 1 一、据实预缴 2 营业收入 　 0 　 0 3 营业成本 　 15000 　 15000 4 利润总额 -15000 -15000 5 税率(25%) 25% 25% 6 应纳所得税额（4行×5行） 0 0 7 减免所得税额 　0 　0 8 实际已缴所得税额 —— 　 0 9 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行） —— 　 0 10 二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 11 上一纳税年度应纳税所得额 —— 　 0 12 本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4） 　 0 　 0 13 税率(25%) —— —— 14 本月（季）应纳所得税额（12行×13行） 　 0 　 0 15 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 16 本月（季）确定预缴的所得税额 　 0 0　 17 总分机构纳税人 18 总机构 总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%） 　 　 19 中央财政集中分配的所得税额（9行或14行或16行×25%） 　 　 20 分支机构分摊的所得税额(9行或14行或16行×50%） 　 　 21 分支机构 分配比例 　 　 22 分配的所得税额（20行×21行） 　 　 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法定代表人（签字）： 年 月 日 纳税人公章： 代理申报中介机构公章： 主管税务机关受理专用章： 会计主管： 经办人： 受理人： 经办人执业证件号码： 填表日期： 年 月 日 代理申报日期： 年 月 日 受理日期： 年 月 日 国家税务总局监制 填表示范 中华人民共和国 企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类) 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号 ： 4 4 0 1 1 1 X X X X X X X X X X X X 纳税人名称:广州市XX公司 金额单位:人民币元(列至角分) 行次 项 目 本期金额 累计金额 1 一、据实预缴 2 营业收入 200000.00 4000000.00 3 营业成本 10000.00 40000.00 4 利润总额 25000.00 100000.00 5 税率(25%) 25％ 25％ 6 应纳所得税额（4行×5行） 6250.00 25000.00 7 减免所得税额 8 实际已缴所得税额 —— 0 9 应补（退）的所得税额（6行-7行-8行） —— 25000.00 10 二、按照上一纳税年度应纳税所得额的平均额预缴 11 上一纳税年度应纳税所得额 —— 　 12 本月（季）应纳税所得额（11行÷12或11行÷4） 　 　 13 税率(25%) —— —— 14 本月（季）应纳所得税额（12行×13行） 　 　 15 三、按照税务机关确定的其他方法预缴 16 本月（季）确定预缴的所得税额 　 　 17 总分机构纳税人 18 总机构 总机构应分摊的所得税额（9行或14行或16行×25%） 　 　 19 中央财政集中分配的所得税额（9行或14行或16行×25%） 　 　 20 分支机构分摊的所得税额(9行或14行或16行×50%） 　 　 21 分支机构 分配比例 　 　 22 分配的所得税额（20行×21行） 　 　 谨声明：此纳税申报表是根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》和国家有关税收规定填报的，是真实的