银行反洗钱培训材料.ppt

反洗钱培训实例及案例 ;一、反洗钱实例培训;实例一 ;某李;[评析] 此四人的账户交易频繁，资金流动高度密集，大量现金存入，大额资金转出，并且呈现快速流动的特点，而这些交易又发生在我国贩毒活动比较严重的Y省R市。R市的主要产业是边境小额贸易、旅游和农业，边境小额贸易占贸易总量的75.2％。在不到一个月之内，个人结算账户的发生额竞达4000余万元，这不符合边境小额贸易的特点。因此，初步判定这是Y省边境地区的有可能涉及贩毒的地下钱庄。; 对于银行应有三点值得注意： (1) 银行应对交易资金的数额、来源、交易原因和交易目的等，结合客户身份、以及其惯常交易金额、交易对象、交易原因和目的等加以对照分析，进一步核实账户内资金流动得规模、方向及频率是否与其身份特点相符，以便从中判断交易的性质是否正当与合法。 (2) 银行应掌握账户的真实所有??及不同账户间的内在联系。 (3) 尽可能地追踪资金的来源及最终去向。;实例二;次日，客户李某持本人、欧某和黄某的身份证到B银行某分理处一次性结清欧某存折，并将余额转入新开户黄某的账户中。 五日后，李某持本人身份证和黄某身份证支取人民币现金200万元；又过两日李某采取同样方式在某支行通存通取人民币现金200万元。 资金流转过程如图所示:;马 某;[评析] 此项可疑交易具有如下特征： 1．客户向个人结算账户转入多笔资金后提取大额现金，资金流动呈现分散转入——集中转出——分散取现的规律。 2．存取现金的数额、频率及用途与正常的现金收付明显不符。 3．一周之内交易金额达2400万元，符合《人民币大额和可疑支付交易报告管理办法》中第八条第十款可疑支付交易标准，即个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付。 此项可疑交易可能是利用银行账户洗钱，或者是上述银行账户涉嫌网络赌博。对银行临柜人员来讲，应从以下几方面来对此类可疑交易加以警惕：; 1．客户保持多个似乎与其业务种类(包括名义上的交易)不符的受托人账户和客户账户。 2．客户拥有多个账户，并把现金存入每个账户，而这些存款合计金额非常大。 3．个人或公司账户几乎没有一般与个人银行或商业有关的活动，而是用来接收或支付大量没有明显用途或与账户持有者及与其业务没有明显关系的金钱。 4．客户在同一地区的多家银行开立账户，并通过这些账户集中存款，再要求将资金转往他处。 5．支出额与同日或前一天的现金存款额相互吻合。 6．多名客户在同一时间要求不同的出纳员处理大额现金交易或外汇交易。 7．专业公司利用客户账户、公司内部账户或信托账户存入的现金或可转让票据数额大幅度上升。 8．多位客户在没有足够理由的情况下，将款项存入同一账户。 9．客户以其宣称从事的业务类型为由，在这类账户之间进行过度频繁或大量的资金划拨。 10．多名客户同时使用单一银行账户 ;二、反洗钱案例培训;案例1：厦门远华走私洗钱案;(2)假转口，真走私。 赖昌星在厦门注册的首个企业是厦门远华电子有限公司，该公司一直没有进出口经营权。为实现大规模走私，就利用厦门多家有进出口权的国营大企业，打着它们的招牌进行走私，然后再将走私所得分成。这样，从所有的海关单据中，都看不到远华公司的名字。1996年后，赖昌星团伙用假转口等方式，走私进口香烟高达300多万箱，而同时期整个厦门关区包括石狮、晋江等5个隶属关区申报进口的香烟只有180万箱。走私香烟的数量是正常进口香烟的近两倍。 ;(3)伪报品名，走私汽车。 赖昌星团伙走私汽车，用得最多的手段就是伪报品名。明明进的是汽车，却假报为树脂、聚乙烯、木浆等货物。为什么要伪报成这些品名呢？原来，厦门海关是不允许汽车整车进口的，只有以诸如树脂这样的品名才能进关。就这样，从1997年2月至12月间，通过买通海关人员，赖昌星团伙将走私汽车伪报成低税值的化上原料等品名，先后分29个批次走私各种系列汽车共计3588辆，价值人民币15亿元，偷逃税款人民币9亿元。 ;(4)代理走私，收取“水费”。 凭借着强大的保护伞，赖昌星逐渐成为厦门关区的走私霸主，在私底下人们把远华称作厦门的“第二海关”，把赖昌星称作“地下关长”。依此非法地位，赖昌星开辟了一项“新业务”，即包揽走私的通关活动，并收取费用。这种费用被称作“水费”，“水费”的标准一般是10％。如一个集装箱的"555”烟值300万元，赖昌星就收30万元。但在成品油和植物油的走私中，远华收取的“水费”标准竟然高达70％。“水费”收入占赖星团伙总收入的一半。由此可见赖昌星之猖狂，把国家的海关变成了他为所欲为的天下。 在大肆挥霍并用巨额非法财富贿赂腐败分子以获取更多非法财富的同时，赖昌星开始了其大规模的洗钱活动。其基