金泉联盟会所财务结算与管理制度.doc

金泉联盟会所财务结算与管理制度 ——（智能）会员卡财务操作流程 一、金泉联盟会所（智能）会员卡财务结算管理的重要性 金泉联盟会所（智能）会员卡财务结算管理的重要性：配合经营，准确核算，严格监督和控制整个会员卡的财务运作。 二、金泉联盟会所（智能）会员卡的种类 一般销售 分类 财务结算 分类 会员系统分类 折扣 首次预存/预授 金额（≥） 续存金额（≥） 消费底限 铂金卡 预存 先预收后消费 预存 铂金卡 8折 10000元 5000元 500元 预授 先消费后收款 预授权 铂金卡 8折 由各成员单位相关管理部门审批，不低于预存卡金额。 金卡 预存 先预收后消费 预存 金卡 8.5折 5000元 3000元 300元 预授 先消费后收款 预授权 金卡 8.5折 由各成员单位相关管理部门审批，不低于预存卡金额。 银卡 现付 即时消费收款 银卡 9折 无 无 无 备注： 1、消费底限为应提醒客人续费的底限，非不可结算底限； 2、正常使用会员卡消费均享受积分； 3、预存/预授卡现付时不享受积分和折扣。 三、结算管理 1、由金泉联盟会所营销部开设统一银行结算帐户； 2、联盟各成员单位必须将预存制会员预存、续存的款项，办理银卡收取的100元会费，以及本单位发出的预授权卡所预授的款项，在业务发生次日全额存入会所统一的银行结算帐户（国家法定假日顺延），本单位发出的预授权卡所产生的应收帐款关系由发出卡单位自行承担，与实际消费成员单位及联盟会所不产生应收帐款关系； 3、每月25日为结帐日（关帐日期），金泉联盟会所营销部将通过审核，与联盟各成员以传真的方式进行确认，结算实际消费款项。 四、各成员实际操作中的相关规定 （一）会员卡激活（使用）或授权的规定 1、预存制会员卡：由各成员的财务部或收银点激活（使用） 程序：由各成员单位相关管理部门进行资格审批，然后由收银或财务收款激活（使用）会员卡。 会员填制入会申请表一式两份，各成员单位相关管理部门按规定的程序做好审批，交财务或收银点复核已审批申请表，收款，办理相关收款手续后在审批文件上签章确认，然后激活（使用）会员卡。 签章确认的审批文件，一份交各成员单位相关管理部门作为会员档案存档，一份随收银资料转财务，或由财务留存一份。财务审批文件由会员卡会计收存。 2、银卡/现付卡：由财务部或收银点激活（使用） 程序：与预存制会员卡相同，由各成员单位相关管理部门进行资格审批，然后由收银或财务收款激活（使用）会员卡。 文件审批及流转与预存制会员卡相同，不用预收款项。 3、预授权会员卡：由财务部激活（使用） 程序：由各成员单位相关管理部门进行资格审批，然后由收银或财务激活（使用）会员卡。 会员填制入会申请表一式两份，各成员单位相关管理部门按规定的程序做好审批，交财务复核已审批申请表，财务在审批文件上签章确认，根据所预授的金额，按规定激活（使用）会员卡。 签章确认的审批文件，一份交各成员单位相关管理部门作为会员档案存档，一份由财务留存转会员卡会计。 备注：各成员单位相关管理部门应将各自吸纳的会员详细资料输入会员管理系统，以便会所营销部和其它成员单位查询。 （二）发票如何开具 1、预存制会员卡 根据客人需要，有如下两种情况： （1）预存时一次性开具发票；（开发票时应在该客人的电脑系统资料中做好备注，并请客人在存款帐单上注明“发票已开”后签名确认。） （2）预存时不开发票，以存款帐单作为收款凭证；消费时再开发票，每次开发票前应查看电脑系统中所开发票的余额，每次开发票后在电脑系统中做好记录。 2、预授/现付会员卡 在实际收到消费款项时开具发票。 （三）收入如何确认 收入的确认遵循两个原则：权责发生制原则和从地原则。即客人在哪里发生的消费，由该成员单位确认收入。 （四）无论何种会员卡结算帐单，会员必须在单据上签字确认。 五、相关岗位操作流程及具体规定 （一）酒店类成员单位（包括设置有收银、夜审、日审、出纳、外帐催收、会员卡会计等财务岗位的实体），在增加会员卡操作管理系统后，一般存在两种前台操作系统，即原前台收银管理系统与会员卡结算管理系统，结算操作需进行二次操作。 A、收银岗位 1、工作所涉及会员卡的内容：会员卡资金的预存、续存；会员卡消费的结算、审核。 2、单据类型及传递程序 （1）会员卡帐单：一式三联（必须由会员签字确认） 其中：第一联（白联）——存根联——会员卡会计联——转财务（出纳或日审转会员卡会计/成员单位财务会员卡会计） 第二联（红联）——记帐联——转财务（出纳或日审转记帐会计/成员单位财务记帐会计） 第三联（黄联）——客户联——交会员（客人） 备注：预存制会员卡预存或续存金额时，会员卡帐单转财务的联次应同预存和续存款项同时投封包。其余同一般业务，单