行政单位会计报表(精品2012).docVIP

一、资产负债表 资产负债表（月报或季报） 编表单位： 年 月 日 单位： 科目编号 资产部类 年初数 期末数 科目编号 负债部类 年初数 期末数 101 102 103 104 105 106 501 502 503 一、资产类 现金 银行存款 有价证券 暂付款 库存材料 固定转产 五、支出类 经费支出 拨出经费 结转自筹基建 201 202 203 301 303 401 404 407 二、负债类 应缴预算款 应缴财政专户款 暂存款 三、净资产类 固定基金 结余 其中：经常性结余 专项结余 四、收入类 拨入经费 预算外资金收入 其他收入 资产部类合计 负债部类合计 注：主管会计单位汇总编制本表时，应将本级单位 “拨出经费”与所属单位 “拨入经费”汇总数对冲。其余账户，都根据本级和所属单位的报表数字直接相加汇总。 资产负债表（年报） 编表单位： 年 月 日 单位： 科目编号 资产部类 年初数 期末数 科目编号 负债部类 年初数 期末数 101 102 103 104 105 106 一、资产类 现金 银行存款 有价证券 暂付款 库存材料 固定转产 201 20