《费用报销管理制度》.doc

费用报销管理制度 第一部分 总则 制定目的 为明确管理费用及运营费用的申请、批准、审核、报销职责，规范报销流程，特制定本制度。 适用范围 公司所有部门及全体员工。 第二部分 相关部门管理职责 综合部 负责费用管理办法的制定，费用使用的监督管理和审查。 财务部 负责费用报销的审查、费用报销、费用开支的分析、控制及管理。 各部门 负责本部门费用开支的管理及标准的控制，部门负责人负责本部门费用报销的审核。 公司领导 财务总监负责对各部门费用开支的管理和标准的控制，负责各部门员工费用报销的审核。 总经理负责各部门费用报销的审批。 第三部分 费用报销的一般流程及规定 费用报销流程图： 报销人员填写《报销审核单》 部门经理审核 （费用的合理性及真实性，该费用是否可支付等） 部门分管领导审核 （费用的合理性及真实性，该费用是否可支付等） 财务总监审核 （票据的有效性、费用的合理性以及该费用是否在资金预算范围内） 总经理审批 （若总经理不在可由董事长审批） 出纳报销支付费用 费用报销的一般规定： 报销人必须取得相应的合法票据。 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据；严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改），简述费用内容或事由，一项支出一张报销单据不得混报。 若总经理外出不在，由董事长审批后报销。 若遇特殊情况需电话请示总经理或董事长，得到许