财务工作手册6999682212_完整版.doc

深圳市花样年物业管理有限公司 Shen Zhen Fantasia Property Management Co., LTD 编号：HYNPM-WI/CW 版本：A 财务部工作手册 编制： 日期： 审核： 日期： 批准： 日期： 说明： 红色印章为受控文件 括号内数字为文件分发号 文件受控章 声明：本手册未经许可，不得翻印。 责任部门：财务部 00目录 A/0 1/1 编号 名 称 页数 版本/状态 00 目录 1 A/0 01 财务管理组织架构 1 A/0 02 公司领导的财务管理职责 1 A/0 03 公司财务部部门职责 1 A/0 04 公司会计岗位职责 1 A/0 05 公司出纳岗位职责 1 A/0 06 分公司出纳岗位职责 1 A/0 07 财务管理基础工作 1 A/0 08 会计科目 1 A/0 09 发票管理制度 2 A/0 10 收款收据管理规定 1 A/0 11 固定资产管理 1 A/0 12 收入费用管理 1 A/0 13 会计报表和财务分析 1 A/0 14 财务档案管理 1 A/0 15 现金管理制度 2 A/0 16 银行存款及支票管理制度 2 A/0 17 借款与费用报销制度 4 A/0 01 财务管理组织架构 A/0 1/1 深圳市花样年物业管理有限公司财务管理实行公司总经理负责制。 02 公司领导的财务管理职责 A/0 1/1 1. 遵守国家各项财经法律法规，执行国家的有关财经方面的方针、政策，依法进行公司经 营活动，确保公司资金的安全及资产的保值增值。 2．制定公司经营的总体目标规划，并为实现目标组织好经营活动。 3．确定公司内部管理体系及机构设置，组织拟订公司财务管理办法。 4．对公司重大财务事项和重要财务行为在国家政策，法规及公司章程和授权允许的范围内有决策权。 5．接受投资公司内部审计机构的财务检查和国家财税工商审计部门的监督。 03 公司财务部部门职责 A/0 1/1 1、 根据国家财务制度和财政法规，结合公司的实际情况，制定适用的财务管理办法。 2、 围绕公司的经营发展和工作计划，编制公司财务计划和费用预算，有效地筹划、运用公司资金。 3、 做好公司各项资金的收支管理。 4、定期汇总公司的经济运作情况，提出合理化建议，为公司的决策提供参考依据。 5、做好财务统计和会计帐目、报表、年终结算工作，并妥善保管会计资料。 6、 定期检查财务计划、费用预算的执行情况，监督各部门的财务活动，分析存在的问题，查明原因，及时解决。 7、统一归口管理各种票据，杜绝公司资金流失。 8、负责依法计算交纳各种税收，接受税务审计部门检查。 9、负责定期向业主公布管理费收支账目。 10、保守公司财务机密，维护公司利益。 11、协助管理体系在公司的正常运行和持续改进。 12、完成上级领导交办的其它各项工作任务。  04公司会计岗位职责 A/0 1/1 1、 参与编制公司财务计划和费用预算，组织并进行公司的经济核算和经济分析。 2、 学习掌握有关财经法规、财务制度、财税政策，起草编制公司的各项财务管理制度。 3、 严格掌握和控制各项费用的支出，审核公司员工工资、奖金、福利和各种成本费用报销单据。 4、 按国家统一的会计制度设置、使用会计科目。 5、 根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证、会计报表，保证数据的真实性、准确性，并 负责内部、外部报表的报送。 6、 负责国税、地税的纳税事宜。 7、 负责各类发票的购买，收款收据的发放、核销。 8、 妥善保管会计资料，并保守机密，维护公司利益。 9、 运用正确的计算方法，对分公司的水电收支进行核算、分析。 10、 按时、按质、按量完成上级领导交办的其它工作。 05公司出纳岗位职责 A/0 1/1 1、 建立、健全现金、银行存款日记帐，定期核对，做到手续完备，日清月结，帐实相符。银行存款需每月与银行对帐单核对相符，并