2012年证券从业资格考试证券投资基金分章练习第7章　基金的估值、费用与会计核算文档.pdfVIP

第七章 基金的估值、费用与会计核算 一、单项选择题 1.QDII基金份额净值应当在( )披露。 A.估值日前1个工作日 B.估值日 C.估值日后1个工作日内 D.估值日后2个工作日内 2.QDII 基金份额净值应当至少( )计算并披露一次，如基金投资衍生品，应当在( )计算并披 露。 A.每月，每周 B.每周，每个工作日 C.每月，每周 D.每日，每日 3.( )定期评估基金行业的估值原则和程序，并对活跃市场上没有市价的投资品种、不存在活 跃市场的投资品种提出具体估值意见。 A.基金管理公司 B.托管银行 C.基金估值工作小组 D.基金注册登记机构 4.基金持有的首次发行未上市的股票、债券和权证，采用估值技术确定公允价值，在估值技 术难以可靠计量公允价值的情况下，按( )计量。 A.平均价 B.成本 C.收盘价 D.开盘价 5.我国开放式基金的估值频率是( )。 A.每一个交易日 B.每两个交易日 C.每周 D.没有明确的规定 6.基金资产估值是指通过对基金所拥有的( )按一定的原则和方法进行重新估算，进而确定基 金资产公允价值的过程。 A.全部资产 B.净资产 C.全部资产及所有负债 D.负债 7.封闭式基金( )披露一次基金