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现金日记账 ××年 凭证 摘要 对方科目 借 方 贷 方 余 额 月 日 字 号 万 千 百 十 元 角 分 万 千 百 十 元 角 分 万 千 百 十 元 角 分 2 6 3 3 1 3 期初余额 7 0 0 0 0 2 现付1 签发支票提取现金备用 第 页 现付2 现收1 现付3 银付1 业务员李明预借差旅费 多余现金存入银行 银行存款 总务部门报销办公费用 出售废旧物资收入现金 管理费用 银行存款 其他应收款 营业外收入 6 0 0 0 0 9 0 0 0 0 5 0 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 2 7 0 0 0 0 1 8 0 0 0 0 3 0 0 0 0 0 银行存款收入日记账 银行存款支出日记账 银行存款日记账 登账依据 银行存款收款凭证和部分现金付款凭证 银行存款付款凭证 银行存款收款凭证、银行存款付款凭证和部分现金付款凭证 2.银行存款日记账的设置和登记 格 式 类似现金日记账，不同点是多了“支票种类、号数”一栏。 银行存款日记账 ××年 凭证 摘要 对方科目 支票 借 方 贷 方 余 额 月 日 字 号 种类 号数 万 千 百