农村家庭理财研究文献综述.doc

文献综述 农村家庭理财研究 个人理财业务最早出现在美国，并在金融创新的冲击下得到迅速发展，逐步向欧洲、亚洲的日本香港等经济发达地区扩散。它作为银行业务发展的利润增长点，不论是在改善银行资产结构、提高资产质量还是在增加银行直接收入等各方面都有着举足轻重的作用。随着我国农村居民的收入水平不断提高，理财意识的不断提升，理财服务需求的日益旺盛，商业银行不断加大创新和发行力度。研究我国商业理财业务发展的现状与问题，完善理财业务的管理体系，促进我国理财业务秩序有效的快速发展具有重大的现实意义。 1 国外研究状况 个人理财业务在西方商业银行自20世纪70年代以来，发展快速，因此，西方学者关于这方面的理论研究颇多，且体系完整、研究深入。 美国著名理财顾问G.维克托.霍尔曼和杰利.S.诺森布鲁门在所著的《个人理财计划》（2003）一书详细介绍了股票、外汇、债券、保险、信托等各种有效的理财工具，结合案例阐述了个人理财的基本原理，个人理财如何依据自身财务与非财务状况选择合理的理财工具进行理财计划。他们强调个人理财是一个长期、整体的过程，必须将个人与家庭所有财务事务当做一个统一的整体来考量，而不是单单考虑各项独立事项，根据个人的整体理财目标和计划来综合地考虑各种理财工具，从而实现个人资产及家庭资产的保值与增值。 加拿大著名经济学家夸克·霍和克里斯·罗宾逊所著《个人理财策划》（2003）是一本集理论与实践于一体，全面介绍加拿大商业银行个人理财业务的基本框架和主要产品的专业书籍。内容包括货币的时间价值、预算、目标设定、风险管理、税收筹划、保险、抵押融资、债务管理、投资原则和实践、退休计划、职业道德等开展个人理财业务的必备知识，既有一定的理论深度，又有较强的实践操作价值，对我们系统了解西方商业银行个人理财业务的基本框架有知道意义。 英国经济学家迪万纳著有《零售银行业的未来:向全球客户传递价值》（2005）一书。它呈现了世界上不同地方的众多银行在面对未来是做了怎样的准备，注意到一些来自世界各地的小银行，地方性银行不知名的金融服务公司在本书中具有提及，说明了全球范围内零售银行的多样性和差异性。本书启发人们，应该认识到传统银行业的业务运作在不断地创新，这不仅仅是因为技术带来了创新的服务和产品的可能，而且从顾客和股东价值上讲，技术也同样带来了新的机会。在个人理财服务中，要不断给予客户信心与责任感。期货、外汇等理财工具波动较大，一般投资者担心其中的不稳定性，所以商业银行消除客户的不信任感是首要的。专业的理财师应熟知各种理财工具、理财产品及服务，在客户的基本信息基础上，为客户有效的配置财务资源，做出合理的理财规划。 2 国内研究状况 我国的商业银行个人理财业务是在20世纪90年代中后期才开始逐步发展起来的，虽然经过了10多年的发展，但目前依然处于新兴起步阶段在国内，对农村家庭理财状况研究到目前还没有形成体系。 毛丹平在（2001）一文中初步介绍了个人理财的概念。个人理财对于消费者，就是意味着：制定理财目标，了解自己的风险偏好，在专家指导下进行资产分配，选择投资品种并不断进行绩效管理，实现个人资产最优和收益最大。事实上，消费者需要的是一个“财务规划过程”，而不是只购买一个保险产品。总之，可以把个人理财归结为三个方面：提供理财规划建议；提供个人理财产品；提供绩效管理。 王文胜（2005）提出，个人理财内容具有唯一性，即银行根据目标客户（个人或家庭）的现有财务状况、预期理财目标（包括个人生活与财富愿望、子女培养等），设计出能够保证客户预期目标实现的、量身定做的理财方案，并通过跟踪客户的客观情况的变化，不断调整理财方案。他认为由于个人理财业务市场需要培育、个人理财人才缺乏、各家银行产品趋同缺少个性化、银行急功近利等多种因素的存在，个人理财业务尚处于起步阶段，还非常不成熟。 刘怡庆、蔡继东在《金融调控与银行个人理财产品》（2006）一文中得出如下结论：金融调控是银行个人理财产品发展的主要外部冲击，银行个人理财产品也影响金融调控的效应。为合理发展理财产品货币当局应及时规范理财产品的创新业务统计和收集监测信息，监管当局应加强监管完善相关会计制度，提高银行信息披露的透明度，是的我国金融企业会计制度能够适应金融机构业务发展的需要，减少金融系统风险。 姜晓兵，罗剑朝，温小霓(2007)认为虽然经过了10多年的发展，但个人理财业务的成长尚未达到人们的预期，并未成为我国各金融机构主要的利润增长点。我国商业银行个人理财产品同质现象比较严重，对个人客户来说，这些理财产品缺乏自己的特色，不能满足资产保值增值的目的，缺乏吸引力。他同时指出商业银行应该以个人客户需求为导向，要充分了解个人客户在个人理财产品的流动性、投资期限、投资收益方面的实际要求以及其有无特殊投资偏好等。建