美国金融监管体系变迁研究及借鉴——以系统性及区域性金融风险.docVIP

美国金融监管体系变迁研究及借鉴——以系统性及区域性金融风险防范为视角 张 莹（审计署金融司） 易凯（审计署重庆办） 施娟（审计署广州办） 胥雪刚（审计署长春办） 师育超（陕西省审计厅） 摘要: 2012年底召开的中央经济工作会议指出“要高度重视财政金融领域存在的风险隐患，坚决守住不发生系统性和区域性金融风险的底线”。本课题小组利用在美国乔治亚大学访问学习的机会，通过课堂教学及自学的方式系统学习了美国金融监管的变迁及完善等情况，走访了有关金融监管部门的总部或分支机构，以及佐治亚州的财政厅、审计师事务所及会计师事务所，近距离观察了解美国金融监管的相关情况，系统性研究梳理美国金融监管的发端、沿革，尤其是“次贷危机”以来美国金融监管部门应对系统性、区域性风险采取的种种措施，并总结归纳其成功经验和缺陷教训。在文中，总体介绍了美国国家体制的发端起源及其政治、经济发展演变的总体状况，概括其突出特点；当代美国金融市场的构成以及各种类型金融机构的相关经营情况；美国金融监管自初创至“次贷危机”前的发展沿革，突出其在防范系统性和区域性风险方面的做法；“次贷危机”爆发以来，美国金融监管机构采取的各种应对措施、取得的成效以及存在的缺陷；系统总结美国金融监管在其发展演变过程中防范系统性和区域性风险的做法、特点和不足，并针对我国金融监管的现状及防范系统性风险的需要，提出政策建议。 关键词: 金融监管