注会经济法科目考点解读第07章 证券法律制度08.pdfVIP

高顿财经CPA培训中心 第七章 证券法律制度（八） 第六单元 上市公司收购 【考点4】豁免事项（P248）（2015年重大调整） 3.免于提出豁免申请直接办理股份转让和过户的事 有下列情形之一的，相关投资者可以免于按照有关规定提出豁免申请，直接向证券交 易所和证券登记结算机构申请办理股份转让和过户登记手续： （1）经上市公司股东大会非关联股东批准，投资者取得上市公司向其发行的新股，导 致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的30％，投资者承诺3年内不转让本次 向其发行的新股，且公司股东大会同意投资者免于发出要约。 【相关链接】上市公司非公开发行股票，应当经出席股东大会的股东所持表决权的2/3 以上通过；本次发行涉及关联股东的，应当回避表决。 （2）在一个上市公司中拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的30％的，自 上述事实发生之日起1年后，每12个月内增持不超过该公司已发行的2％的股份。（2012年 案例分析题） 【解释】增持的不超过2％的股份锁定期为增持行为完成之日起6个月。 高顿财经CPA培训中心