物流有限公司管理规章--零用金管理办法(文档).doc

零用金管理办法 主旨：为使公司零星支出之申报作业简化，特订颁布零用金使用办法，希遵照。 说明：第 一 条 为使各部门因业务需要之各项零星支出报支化繁为简，提高 效率，特制定本办法。 第 二 条 凡各部门因业务之各项支出，一次在（人民币五百元）以下 者，均适用本办法。 第 三 条 零用金设置： 1 总公司设置人民币二万元（暂订）于行政部，作为零用 周转金，并指定专人保管，以处理零用金报支及申请拨 补之事宜。 2 各分支机构需要呈总经理核准后得设置零用金，额度亦 为二万元（暂订）。 第 四 条 零用金之报支： 1 各请款人申报零用金时，应填定零用金请款单，检附合乎 规定之发票或收据，经呈核主管核准后签字（部门主管由其上一级主管核准），向零用金保管人报支。 零用金保管人应审查零用金请款单是否已经其主管核准 并签字，所附发票或收据是否正确，确认无误后方得付 款，付款时需由领款人在零用金请款单上签收。 第 五 条 零用金之拨补： 1 零用金支出超出设置额三分之二时，由零用金保管人填 写（支付凭单）及（零用金报销清单），检附零用金请款 单及凭证，呈管理处经理核签后，送财务部会计办理申 请拨补作业。 财务部会计收到零用金报销申请后，应于半日内审核完 毕，并制作传票，呈核后转出纳拨补零用金。 3 凡凭证不合规定者，会计应予剔除退件，并予零用金拨 补单上红笔划线删除。 第 六 条 注意事项： 1 每日零用金报支时间为上午九时至九时三十分，下午三 时三十分至四时三十分。 2 请款人应注意收受之发票或收据抬头、统一编号、地址、 金额之正确性，以免请款时遭受剔除之困扰。发票有更 改处，应加盖负责人章，金额部份不得涂改。 3 零用金保管人每日应自我盘点，并接受上级或财务抽查。 4 每月底不论零用金结存为何，均应于次月二日前办拨补。 5 零用金不得收受任何缴款或借支。 第 七 条 本办法经呈总经理核准后实施，修订时亦同。 北京东文货物运输物流服务中心 公司规章制度管理办法