bh-rzdql分公司财务管理制度-ABC.docVIP

、 .~ 我们‖打〈败〉了敌人。 　　②我们‖〔把敌人〕打〈败〉了。流程图如下： ②超支向本部申请 ①申请报销 ③审核转交 ④审核转交 ⑤传真审批表 ⑦冲减个人借支或返还现金 ⑥复印审批表 五、工资审核与发放流程 分支机构员工每月的工资发放时间为次月15日。 1、每月8日前，分支机构会计据本机构人员的工资标准和出勤情况制作上月工资表，经分支机构经理审核出勤情况签名后传真总公司财务中心； 2、总公司财务中心按相关人员的工资标准及人力资源部人事记录审核工资表并按公司费用支付程序审核和报批； 3、财务中心把经核准发放的工资表传真分公司会计并由出纳发放工资； 4、分支机构出纳发放工资后把发放工资单据交会计寄回公司。 ①核实出勤情况 ③核实出勤情况 ②报送工资表 ⑤发放工资 ④传真工资表 对于离职人员工资的发放，由离职人员填写离职申请表，按公司离职程序完成相关工作交接及交还公司所有的财物后，由分支机构会计核算工资并连同离职申请表传真财务中心申请发放，严禁未经财务中心同意私自发放离职人员工资。 第四章 应收账款管理 一、信用额度控制 每个会计期间总公司据分支机构申请，核发分支机构新一期的客户信用额度表。分支机构必须严格执行客户信用额度管理。 1、授信额度的申请，严格按公司