1.报账管理标准.docVIP

受控状态 受 控 分发号 HD/CWB001-2013 报账管理标准 1 目的 加强……公司（以下简称公司）报账管理工作，明确报账标准及规范报账程序。 2 适用范围 本制度适用于公司及公司属各单位。 3 职责 3.1 财务部负责报账管理规定的编制、修改、完善； 3.2 财务部负责对各项报账业务进行审核； 3.3 财务部负责督促借款个人或申请付款人及时报账； 3.4 各部门或个人负责提供报账的相关凭据并及时报账。 4.报账凭证的有关规定 4.1 发票必须套印有全国统一发票监制章，如是收据必须为财政部统一印制的； 4.2 发票的报销联次必须是报销联或发票联，必须盖有开票单位的发票专用章或财务专用章及开票人、收款人的签名或盖章。 4.3 发票必须是复写填制或打印。书写要规范，字迹清楚，不得涂改和挖补，大小写金额必须相符。 4.4 发票的开票方与收款方必须一致。 4. 5 购置实物的发票，必须如实填写发票的各项内容。如：日期、品名、计量单位、数量、单价、金额、开票人或收款人等；其中购货单位或客户名称，必须准确完整的填写公司的全称。 4. 6除住宿费、电信费发票可写报账人姓名外，其它所有发票客户名称必须是公司全称。住宿的发票内容必须如实填写齐全，如：住宿时间、天数、单价和金额、开票人