简单学习网上开票系统认证摘要.ppt

防伪税控开票子系统 －－操作篇 　　当税局需要对企业现有的发票进行清查收回或是由于企业自身问题将发票退回时，需要先到税局将发票退回后，再在开票系统中读中退回的发票信息。 “增值税专用发票填开” 红字发票的开具： 1、开具红字专用发票时，必须输入通知单编号。 2、提供了申请单管理功能，包括填开、修改查询和导出。 开具流程 1.2.1 购方申请开具流程 1.2.2 销方申请开具流程 销方申请开具流程： 以下两种情况需由销方申请开具通知单： 1、因开票有误购方拒收专用发票。 此种情况，销售方必须在专用发票认证期限内向主管税务机关提出申请。 2、因开票有误等原因尚未将专用发票交付给购方。 此种情况，销售方必须在开具蓝字专用发票的次月内向主管税务机关提出申请。 增值税专用发票网上认证 －－操作篇 地税网上在线申报 －－操作篇 地税网上申报工作准备 去所属的地税局大厅领一张开通网上申报申请表或者到地税网上下载 填好申请表并盖好单位工作，带上U盘去到地税局大厅 税局会把一个文本文档格式的申报文件拷到你的U盘里，申报文件如下图 地税申报软件下载 点击广西地税网/portal/site/site/portal/gx/index.portal 选择网页右边图中的网上报税 进入网址 0/ycsb/ 下载ETaexe 和远程申报业务申请表 地税申报文件安装 鼠标左键双击 点击安装 网上申报地税 双击桌面上的 输入所属区域、用户代码和登录密码，点击进入 网上申报地税 地税申报系统会弹出导入证书，并选择证书文件 导入成功，可以选择将这台电脑作为默认的登录电脑长期使用 网上申报地税 综合申报功能是指申报各式税；查询可以查询具体申报了什么税；划款是指对当前非零申报的税进行划款；打印是指打印出申报的报表；作废是指作废当前申报数据（在该申报数据未划款的前提下）；修改可以修改登录的密码 网上申报地税 在规定的报税时间内（次月报上月的税，个税为每个月的七号前，随征税为每个月的15号前，遇节假日顺延） 点击综合申报 网上申报地税 点击快速录入增值/消费税随征 网上申报地税 输入增值税（或消费税额），生成数据 网上申报地税 申报系统自动生成增值税（或消费税）的随征税，并输入代扣个人所得税数据，点击提交申报数据 网上申报地税 点击我要划款，对申报数据进行划款 网上申报地税 过几分钟后，点击查询 选择申报日期，点击查询，划款情况为全部成功时，双击该申报表，就可以打印了 1.2.1 购方申请开具流程 1.2.2 销方申请开具流程 购方申请开具的流程 购方 开具并提交《申请单》 购方税务机关 审核后开具《通知单》 购方 提交纸质《通知单》给销方 销方 开具红字专用发票 1、专用发票已抵扣： 购方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出。在此情况下不需要输入对应蓝字专用发票信息。 购方申请开具流程： 专用发票未抵扣，且未抵扣的原因为以下四种： （1）抵扣联、发票联均无法认证。 （2）认证结果为纳税人识别号认证不符。 （3）认证结果为发票代码、号码认证不符。 （4）购方所购货物不属于增值税扣税项目范围，取得的专用发票未经认证。 根据实际情况选择以上原因，然后输入相应的对应蓝字专用发票信息。 购方申请开具流程： 销方申请开具的流程 销方 开具并提交《申请单》 销方税务机关 审核后开具《通知单》 销方 获取纸质或电子《通知单》 销方 开具红字专用发票 根据实际情况选择以上原因，然后输入相应的对应蓝字专用发票信息。 查询修改红字发票申请单，需用A4纸打印一式两份红字发票申请单，并加盖企业公章，到税局办理，税局批准后，需邮寄一份申请批准单给对方开具红字发票 增值税专用发票抵扣联信息企业采集方式（以下简称企业采集方式）是由企业自行扫描、识别或人工录入抵扣联票面信息，生成电子数据，并通过网络或磁盘传送到税务机关，由税务机关完成解密、认证，并将认证结果信息返回企业的方式。 企业使用该软件，可以通过扫描识别或人工录入方式采集抵扣联电子信息，使用网络或磁盘将采集的电子信息报送税务机关，并接收税务机关返回的认证结果。 航天信息增值税专用发票抵扣联信息 企业采集系统 在已安装好网上认证系统的电脑中，双击 出现如下界面： 企业可根据进项发票量的多少来确定是否购买发票认证扫描仪。 固定资产发票认证与此界面一致，其认证方法也一样。 查询条件选择区 条件符合后，点击“本地查询”完成查询，查询结果可以自行打印或是导出。 此菜单是对本公司的基本信息进行设置及修改 * * “防伪税控开票子