公司费用预支(借款、报销流程及规定.docxVIP

费用预支（借款）、报销流程及规定各项费用预支（借款）及报销基本流程费用单据要求为强化公司的财务纪律，规避财务风险，原则上公司一切事项报销的单据均必须取得合法的凭证，合法性的认定以国家财务、税务等方面的规定为准；款项500元以下的可开具收款收据，收款收据视为费用报销的原始单据，必须由收款单位填写，并加盖公章方为有效；严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须书面申请（注明原因）由上级主管批准后方可作为报销单据；车辆过路费、加油费必须取得正规发票，并在背面注明车号、相关内容和验收人；所有报销单据一律不准涂改，涂改的单据无效。费用单据整理要求报销人在报销前必须事先整理好各类单据，首先对单据的类别、时间、批次、项目等进行分类，然后按照一定的标准清晰准确的粘帖在报销单据的后面，并在附件中写明所附单据的张数；单据数量比较烦杂的要写出报销明细清单附在后面；单据分别不清晰，粘帖不规范的财务部门可要求对方改正，不改正的有权予以拒绝受理。费用报销单填写规范“费用报支凭证”一律采用碳黑或蓝色墨水填写；报销内容、数量、单价、金额均应填写清楚；报销金额大、小写必须填写清楚（零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖）。报销或单据传递时效要求费用单据原则上当月发生当月取得并当月报销，业务人员有及时催收票据的义务，否则财务部有权拒绝报销。差旅费报销差旅费报销参照“出差报销管理制度”执行；报