会计学堂季度企业所得税申报表及填写说明.docVIP

中华人民共和国企业所得税月（季）度预缴纳税申报表（A类） 税款所属期间： 年 月 日 至 年 月 日 纳税人识别号：□□□□□□□□□□□□□□□ 纳税人名称: 金额单位: 人民币元(列至角分) 行次 项 目 本期金额 累计金额 1 一、按照实际利润额预缴 2 营业收入 　 　 3 营业成本 　 　 4 利润总额 　 　 5 加：特定业务计算的应纳税所得额 　 　 6 减：不征税收入 　 　 7 免税收入 　 　 8 弥补以前年度亏损 　 　 9 实际利润额（4行+5行-6行-7行-8行） 　 　 10 税率(25%) 11 应纳所得税额 　 　 12 减：减免所得税额 　 　 13 减：实际已预缴所得税额 —— 　 14 减：特定业务预缴（征）所得税额 　 　 15 应补（退）所得税额（11行-12行-13行-14行） —— 　 16 减：以前年度多缴在本期抵缴所得税额 　 　 17 本期实际应补（退）所得税额 —— 　 18 二、按照上一纳税年度应纳税所得额平均额预缴 19 上一纳税年度应纳税所得额 ——