建筑工地财务管理制度.docVIP

项目部财务管理制度  为了加强、规范项目部财务日常管理工作，强化项目成本控制，发挥财务在项目部经营管理和提高经济效益中的作用，根据新《会计法》、《企业会计制度》和公司《财务管理制度》的规定，结合项目部的实际情况，制定本财务管理办法。 一、项目部财务职责 1、按照国家会计制度、结合公司财务管理制度的规定，依法组织会计日常核算、记帐、复帐、报帐，做到手续完备，帐目清楚，按期按时报帐，登记会计账簿。 2、审核各种原始凭证的真实性、合法性与有效性，对于不真实、不合法的原始凭证有权拒绝报销，情况严重的上报公司有关领导。 3、收集、整理和分析有关会计数据与资料，提出管理意见，实行事前控制与事中监督。 4、与仓库采购部保持紧密联系，协助搞好管理，严把成本控制关。 5、每月编制资金、费用使用情况表，上报公司总会计出具合并报表。6、完成领导交给的其他任务。 二、借款制度 1、日常费用、出差需借支，因先到财务部领取“借款单”，填写好资金性质(转账或现金)、部门、借款事由，所借金额，出差事由、出差天数及金额，经项目部负责人签字后报总经理签批，借款单应交财务留存据，前次借支出差返回时间超过3天无故未报销者，不得再借款，借支不得超过个人工资的20%。 2、借款销账时应以“借款单”为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经总经理批准，否则财务人员有权拒绝销账。 3、所有借款均遵循前账不清后