財务费用报销管理制度.docVIP

公司各项管理制度及财务报销制度 一、　　1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 　　2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字担保后，经财务负责人审核，审批后方可借款。 　　3、审核人员根据签有分管领导考核意见的“出差申请单”和有效出差单据，按费用包干标准规定，经审后方可报销差旅费。 　　、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 、超过一星期报销，每一天按30元罚款、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 　　费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“，超支不补”。A. 公司总经理(包括随行人员)因公外出，实行实报实销。副总以上级别才可乘坐飞机并得到总经理同意，任何人不得乘坐飞机头等舱和轮船头等舱。B. 其他人员受公司指派因公外出，按出差不同区域实行不同的补助标准：（1）住宿标准（金额单位：元。下同）：地区/人员 特区 直辖市 省会城市 省辖市 县级市及以下 总经理 实报实销经 理 其余人