《吉新房地产开发有限责任公司财务手册》.docVIP

财务管理职责及岗位责任制 财务工作岗位设置： 主管会计：1人 出纳会计：1人 岗位责任制： 第一条：主管会计岗位责任制： 一、审核原始单据的合法、真实性，接收出纳会计转来的原始单据，编制会计记账凭证。会计凭证的编制要求：会计科目运用合理、摘要清楚、日期详细、金额相符。 二、月终汇总会计凭证，登记总账，报各种财务报表和财务分析，计提各种税金和上交养老保险金及其它应交款的核算工作。 三、做出公司的资金使用计划，上报公司领导，并落实资金使用情况，及时汇报资金动向，做好财务资金预测分析。 四、负责成本管理核算工作，控制费用开支，认真核算公司的间接费用和直接费用，定期进行成本分析考核，及时反馈成本信息。 五、负责往来结算和各项债权、债务的核算，对往来结算科目的收付，及时清理，严防占压资金和坏账损失，月终及时核算往来帐的期末余额，和各供应商及时核对应付账款和应收账款的准确性。 六、负责会计档案的归集、整理、保管存档工作。 七、负责公司账号的设立，营业执照等有效证件的年检工作。 八、月末做好各开户行的账户核对，及时清理未达账项，保证银行余额准确。 九、参与公司全部经营活动，及时向上级有关领导反映资金动向，确保资金安全合理使用。 十、完成集团公司领导所分配的临时指令性工作。 第二条：出纳会计岗位责任制： 首先应熟练打印制做各种报账单据： 1、需要报销的原始单据，第一步：有报账的员工到财务部门领取小