《费用报销作业指导书word格式》.docVIP

XXXXXXX有限责任公司 编制/日期： 编码： 审核/日期： 版次/修订状态： A/0 费用报销作业指导书 审阅/日期： 实施日期： 年 月 日 批准/日期： 页码： 第 1 页 共 页 1.0目的 为了规范费用报销流程，明确费用报销流程的各个环节的职责，特制定此作业指导书。 2.0适用范围 适用于公司全体员工。 3.0职责 3.1由财务部负责对其执行情况进行检查。 4.0工作过程描述 费用报销流程图 工作内容 负责人 输出资料 经办人粘贴好与业务相符发票（发票数量多，则以梯状，层叠整齐粘贴在报销联一样大小的粘贴单上） 1）单据粘贴整齐， 2）正规发票 3）凭证书写工整，内容不得涂改。 注明费用内容清晰，（人数，天数，地点）特殊情况的需详细说明。 4）车辆报销的需附《车辆管理出车明细表》 5）特殊费用：财务要求提供的其他明细表（如公司电话费，快递费，社保，机票，售后服务，维修，罚款等） 6）涉及业务往来需附盖章签字正式合同（如：参展，租赁，咨询，推广费，等） 本部门审核内容 1）业务内容的真实性 2）报销费用是否与规定相符。 3）跟踪本部门费用产生后的业务效率 出纳费用审核工作内容： 1)审核金额是否正确 2）审核发票单据是否与实际情况一致性。 3）费用发生是否符合公司制定的财务管理细