原材料或商品购到销管理办文法.docxVIP

原材料及商品（存货）进出存管理办法程序图 生产领用 各 门 市供应商采购员仓库 各销售公司客 户仓库库管据采购员采购凭证（发票等）点收实物同时填写入库单，入库单要经库管和采购员签字，入库办好后，采购员持采购凭证和入库单财务记账联到财务处报销（报销程序依相关文件），财务据此登账，库管据入库单库管记账联登账，以备库管账与财务账核对；生产领用，库管点拔实物同时填写出库单，领导审批（若库管归属生产部，对于出库皆由生产部领导审批，以下同样），领用人签字（同时注明生产产品类型，以便财务分类入账），由库管将出库单财务记账联送财务处分类登记生产成本账，库管留存联次其中库管记账联库管据此登记出库账；生产部门生产的商品入库，由库管点收实物，同时据财务直接或分配计入的成金额填写入库单并签字，生产部移交人签字，将入库单财务记账联送交财务处入账，库管留存联次其中入库单库管记账联库管据此登记入库账；存货若调拔给门市，通过门市销售，库管填制出库单并签字，领导审批，领物人签字（此时出库单只列明数量），同时存货点拔给领物人，领物人点收。领物人领走存货后，库管自行补上对应单价、金额，将出库单财务记账联送交财务处指定的销售定价单制单人据以填制销售定价单，由指定有审批权限人员审批，然后将门市联次送门市以此为售价的依据，销售定价单未到不得销售。销售定价单手续完善后，出库单财务记账联财务记账，销售定价单账务联留作与实际售