经费结报注意事项-中山大学主计室.ppt

經費動支結報講習會 時 間：2007 年 09 月 11 日 主講人：吳嘉玲 收銀機或計算機器開具之統一發票，僅列日期、貨品代號、數量、金額者，應由經手人加註貨品名稱並簽章。（購置文具用品一批、電腦周邊設備一批，務必請詳細註明清單明細） ※若發票未註明品名而有其他相關憑證已記載採購事項及貨品名稱者，得免加註。另有採購貨品明細清單者請將清單一併黏貼結報。 學校預算分配給各單位之經費，經常門與資本門預算不得流用。 未達十萬元之採購案件，授權由各單位自行辦理。（含10萬元整） 十萬元以上之採購案件，由事務組依照採購法規定程序辦理採購。 採購金額達一萬元以上含一萬元之案件，依規定程序填寫『動支經費申請單』，經核准後方得辦理採購。《除特殊、緊急案件外，不得於採購後補辦經費動支程序》 非零用金（超過一萬元以上）之公款依規定應逕付廠商，若確有必要先行墊付者，應簽奉核准後方可支予墊付人。 除以零用金方式結報外，則每張支出粘存單僅能黏貼同一家廠商。集中採購項目若非為同一廠商，請分別動支與結報。 金額一萬元以下請使用零用金方式結報。（請使用出納組零用金結報系統） 一萬元以上之採購案，必須事先填動支經費申請單（含一萬元整），並檢附一張以上估價單。（估價單應請廠商填寫本校全銜、估價日期及詳細規格） 各項採購案件，凡能一次辦理者，不得化整為零分批辦理。 聘僱人員薪津，應檢附奉准之案據。