银行本票与银行汇票实务的的操作参考解答.pptVIP

实务操作六 银行本票的业务 ?一、业务资料 1. 2004年3月23日，上海万维五金材料有限公司向开户行 提交本票委托书，申请签发金额为9 800元、收款人为上海 第一百货公司（开户行：建行静安支行；账号： 34567890345678903）的不定额银行本票,用于支付前欠货 款。上海第一百货公司于同日收到上述本票； 2. 2004年3月30日，上海第一百货公司向其开户行提交 上述本票和进账单。 二、凭证资料 银行本票申请书，空白本票，进账单，付款凭证， 转账凭证,收款凭证 ? 三、具体要求 1.根据上述资料，万维公司填制银行本票申请书； 2.万维公司开户行签发银行不定额本票； 3.根据所填本票申请书做出万维公司和开户银行的账务处理； 4.做出第一百货公司收到上述银行不定额本票的账务处理； 5.建行静安支行受理第一百货公司提交的本票业务，并通过同城票据交换提出本票； 6.做出第一百货公司的账务处理； 7.做出农行徐汇支行通过同城票据交换提回上述银行本票的帐务处理。 实务操作八 开出银行汇票的业务 一、业务资料 2004年5月5日，万维五金材料有限公司提交汇票委托书，申请签发收 款人为北京新科钢铁公司、金额为80 000元的银行汇票，以支付货款。 收款人