湖北凯乐科技股份有限公司关于前期会计差错更正及追溯调整.PDFVIP

证券代码：600260 证券简称：凯乐科技 编号：临 2016-069 湖北凯乐科技股份有限公司 关于前期会计差错更正及追溯调整的公告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 重要内容提示： ? ●本次会计差错更正事项影响2015年固定资产1,216,228.95元、无形资产48,739,407.86 元、归属于母公司股东的净利润-3,757,124.84元；影响2016年1-6月固定资产1,190,431.96 元、无形资产80,740,288.04元、归属于母公司股东的净利润-3,857,084.64元。 一、概述 湖北凯乐科技股份有限公司（以下简称“公司”）于 2016 年 4 月 15 日公告 了《2015 年年度报告》全文及其摘要；2016 年 8 月 10 日公告了《2016 年半年 度报告》全文及其摘要。 2016 年 9 月公司内部进行财务规范检查，发现因财务人员运用企业会计准 则的规定有误，导致上海凡卓通讯科技有限公司、长沙好房子网络科技有限公司、 北京大地信合信息技术有限公司、吉林市江机民科实业有限公司非同一控制下企 业合并时公允价值较账面价值的增值部分（评估增值）未在公司已披露的合并报 表中归集到对应资产项目，公司将对此做出报表调整，更正相关的报表数据并披 露，在合并报表中将相关公允价值较账面价值的增值部分归集到对应的具体资产 项目。 公司于 2016 年 10 月 24 日召开第八届董事会第四十二次会议、第八届监事 会第十四次会议，审议并表决通过了《关于前期会计差错更正及追溯调整的议 案》，独立董事对此发表了独立意见。根据《企业会计准则第 28 号—会计政策、 会计估计变更和差错更正》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规 则第 19 号—财务信息的更正及相关披露》的有关规定和要求，公司对 2015 年度、 2016 年半年度财务报告中的会计差错予以更正并进行了追溯调整（修订后的相 关报告详见同日上海证券交易所网站）。 二、具体情况及对公司的影响 （一）对合并资产负债表主要项目的影响 1、对 2015 年 12 月 31 日资产负债表影响 单位：元 资产负债表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 资产负债表项目 调整前金额 调整金额 调整后金额 固定资产 786,727,788.12 1,216,228.95 787,944,017.07 无形资产 67,983,593.15 48,739,407.86 116,723,001.01 商誉 841,624,081.53 -34,891,414.11 806,732,667.42 其他应付款 108,854,185.05 11,600,000.00 120,454,185.05 递延所得税负债 7,781,538.19 6,396,483.22 14,178,021.41 未分配利润 725,435,293.91 -3,757,124.84 721,678,169.07 少数股东权益 145,152,213.79 824,864.32 145,977,078.11 2、对 2016 年 6