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上市公司规范运营专项培训材料 二零一五年三月 目 录 专题一 控股股东、实际控制人行为规范 3–29页 专题二 上市公司信息披露 30–62页 专题三 募集资金管理 63–73页 2 专题一 控股股东、实际控制人行为规范 3 目 录 第一节 相关法律法规及规范主体 第二节 对控股股东、实际控制人行为规范的具体要求 第三节 对控股股东、实际控制人买卖股票行为的规定 第四节 控股股东、实际控制人违反行为规范的法律责任 4 第一节 相关法律法规及规范主体 5 1.1 相关法律法规 ? ?公司法? （2005年10月修订） ? ?证券法? （2005年10月修订） ? ?上市公司信息披露管理办法? （证监会2007年1月） ? ?上市公司治理准则? （证监会2002年1月） 6 1.2 视同控股股东、实际控制人行为的相关主体 以下主体的行为视同控股股东、实际控制人行为，比照适用该指引相关规定： （一）控股股东、实际控制人直接或间接控制的法人、其他组织（上市公司及上市公 司控股子公司除外）； （二）控股股东、实际控制人为自然人的，其父母、配偶和子女； （三）第一大股东； （四）本所认定的其他主体。 7 第二节 对控股股东、实际控制人行为规范的具体要求 8 2.1 不得侵占上市公司资金 1 控股股东、实际控制人及其关联方不得侵占上市公司资金 ?关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知?（2003年8月28日 证监会、国资 委 证监发[2003]56号） ? 控股股东及其他关联方与上市公司发生的经营性资金往来中， 工资 福利 严格限制占用上市公司资金。控股股东及其他关联方不得要求 成本及 上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用，也不 其他支出 得互相代为承担成本和其他支出； 保险 广告 ? 上市公司不得以下列方式将资金直接或间接地提供给控股股东及其他关联方使用： 有偿或无偿地拆借资金 通过银行或非银行金融机构 委托控股股东及其关联方进 向关联方提供委托贷款 行投资活动 为控股股东及其他关联方开 代控股股东及其他关联方偿 中国证监会认定的其他方式 具没