信用社（银行）费用管理稽核检查报告.docVIP

信用社（银行）费用管理稽核检查报告 办事处： 按照办事处陕信联渭办发[****]148号转发省联社《关于对全省农村合作金融机构费用管理进行稽核检查的通知》文件安排，****信用联社领导班子思想上高度重视，结合本市经营和费用管理现状，于****年10月13日召开社务会议，安排由稽核审计部牵头并组织实施，在财务部配合下开展自查工作。通过对****至****上半年有关文件、帐表、传票的调阅，填制了相关稽核表，对本市财务费用管理及各项费用支出的情况进行了自查。现将自查情况汇报如下： 一、工作组织情况 ****年我市农村信用社财务管理将正式按照一级法人社经营模式，实行统一核算，统一管理，各社费用票据统一在联社报账及列支。本次费用检查的机构有联社清算中心和机关财务两部分。核查的内容涉及有营业费用、手续费、其他营业支出、营业外支出的真实性和合规性。根据稽核内容及要求，首先通过损益报表对相关年度项目列支数据进行统计分析，核算年度综合费用率、人均费用额、比率控制明细费用项目列支是否超标。其次通过对****年和****年上半年度的费用分户账列支情况进行翻阅，对可能存在错列串支、下甩、超比例及标准的列支费用进行分析并记录。最后在传票检查中综合对费用票据及账务处理情况进行核实排查。 二、基本情况 (一)财务费用管理稽核检查 1、制定了相关的财务费用管理办法。 除了认真执行《农村信用社财务管理实