公司内部控制制度..doc

青海明胶股份有限公司内部控制制度 第一章 总则 第一条 概述 第二条 机构及职责 第三条 主要内容 第二章 环境控制 第一条 人力资源 第二条 组织架构及职能 第三条 管理人员的任免 第四条 员工的招录、调配和解辞 第五条 培训 第六条 保密义务 第七条 考核 第八条 奖罚 第九条 专业技术人员任职资格的评聘 第十条 涉外人员管理 第十一条 工资 第十二条 人事档案管理 第十三条 考勤管理 第十四条 工作纪律 第十五条 请假、休假 第十六条 退休 第十七条 福利待遇 第三章 业务审批与报销管理制度 第一条 经济业务支出及审批权限 第二条 资金支出程序 第三条 经济业务经办人及审批人的责任 第四章 会计稽核制度 第五章 内部牵制制度 第一条 概述 第二条 会计工作的内部牵制 第三条 物资采购保管内部牵制 第四条 产品生产的内部牵制 第五条 产品销售的内部牵制 第六条 其他业务的内部牵制 第七条 附则 第六章 货币资金控制制度 第一条 概述 第二条 岗位分工和授权 第三