广东省电子税务局居民企业（查账征收）企业所得税年度申报（地税）问题集V1.1.docVIP

广东省电子税务局 居民企业（查账征收）企业所得税年度申报（地税）问题集V1.1 问题一：在电子税务局申报企业所得税年报，对浏览器有何要求？ 建议使用Internet Explorer9或以上版本。 问题二：为何在【按期应申报】中没有【（地税）企业所得税-应纳税所得额】申报菜单？ 请纳税人确认当前已经选择正确的管理机关，并在此机关下核定了企业所得税； 如已经确认核定了企业所得税（查账征收），建议点击页面下方的【重置申报清册】，如下图所示。 问题三：企业所得税申报模板在哪里下载？ 点击【填写申报表】按钮后，进入【企业基础信息表】填写页面，在页面上方可以点击模板下载，如下图所示。 问题四：往年使用的模板能重新填好再导入吗？ 往年使用的模板不能再使用，请纳税人重新下载企业所得税模板重新填写。 问题五：为何模板中，表A100000第32行本年累计实际已预缴的所得税额被锁定，不允许填写？ 导入模板后，系统会自动带出该数值，纳税人不用填写。 问题六：为何模板中，表A106000的“纳税调整后所得”、“合并、分立转入（转出）可弥补的亏损额”、“以前年度亏损已弥补额”被锁定，不允许填写？ 导入模板后，系统会自动带出该数值，纳税人不用填写。 问题七：在【表单填报情况选择】后点击【下一步】会弹出窗口，提示“停止运行此脚本吗？” 此问题一般是纳税人的浏览器不兼容引起的；建议纳税人使用Internet Ex