重点建立标准化信息管理体系.pptxVIP

1 塑造财务管理体系 财务信息部 健康发展 长期稳定 有效复制 2  财务管理的领导者、整合者角色，政策标准的制定者，财务资源的分配者，跨事业部可共享资源的协调者 集团财务信息部框架 信息（１＋２）资金部（１＋2）会计部（1+2） 预算控制部（1+2） 税务部门：（１＋１） 3 集团财务体系构成 会计核算体系 税务管理体系 资金管理体系 信息管理体系 预算控制体系 分析评估体系 综合类基础管理体系 4 集团财务体系--会计核算体系 目标：一线城市的上市公司的标准，并能形成一整套的培训和推广的材料和清晰的检查考核标准。 会计政策 会计制度和科目使用办法 报表编制及合并流程（并从手工向自动化转化） 业务操作手册和标准（系统操作界面的规范） 会计档案管理制度 审计接待制度 对外会计信息披露制度 5 集团财务体系—税务管理体系 目标：事前规划，在可承受的风险范围内尽一切办法降低税务成本（整体合规，但不代表税务局） 税务信息资料库的管理和更新制度（依托会计事务所，快速建立） 定期区域税收优惠政策落实和信息收集制度 项目投资和并购等重大事项的税务筹划流程 日常经营的税务检查制度和重点案例分析制度 重大税务改革的信息推广制度 会计税务差异调整和报表合并税务调整的流程 6 集团财务体系—资金管理体系 目标：稳健的资本结构，高效的资金使用效率，较低的资金成本 资本机构监控和外部金融环境的评估机制。 自由资金和现金节余的监控制度。 门店运营资金的管理和考评制度（按资金占用形体细分）。 银行印章和票据管理制度。 应收应付管理和返利卡管理制度。 7 集团财务体系—预算控制体系 以重点品牌，重点品类为基础的销售和毛利预算。 以产能为依据的资源使用效率提升预算（物流、使用面积、营销） 以规划为前提的项目支出预算。 以简单固定金额的日常费用刚性预算。 和人力资源的激励方案相结合的考核机制。 预测和预算相互联动。 8 集团财务体系—预算分析体系 集团重经营单元的资产和投资分析,事业部重业态的经营能力分析,门店重单项管理和指标执行情况分析 分岗位：对专业报表定期跟踪 固定表格，文字分析在同一平台内交流与快速传递 分隔因素、寻求原因，组合因素，建立影响业绩的函数 定期预测：每月25日财务预测，快速调整，希望预测正确，更希望有增量。 9 信息系统建设策略：加大投入，完善系统，强化应用 二、信息管理策略 现 状 将来规划 整体软件实施周期长，应用效果一般。 整体服务和实施投入不高，软件公司服务跟不进，影响业务应用。 各系统功能模块不成熟，需要完善 各块接口需要建立。 系统关键用户的价值没有体现，系统需求和应用不深入。 软件实施推行信息和业务双关键用户制度，保证业务关键用户相应的岗位责任和薪酬，同时落实项目实施绩效管理，保证实施进度。 加大软件费用投入，每年不少于200万元，用于模块实施和完善，提升软件响应速度。 加快建立各系统接口，实现ERP系统的建立。 推行各系统的关键用户绩效管理制度，建立相应补贴制度，激励系统的培训和功能完善。 10 信息系统长期规划 集团系统平台 百货前端销售系统 数据交互 数据交互 ERP系统 数据挖掘BI 供应商关系管理 客户关系管理 供应链管理 物流作业系统 超市前端销售系统 综合事业部前端 销售系统 家电前端系统 信息体系 11 完善信息管理体系 信息体系 系统建立 1、在IT内控流程基础上，完善各块管理体系。 2、细化各块管理制度，同时结合实际，保证可操作性。 3、加强同行交流，结合企业管理的实际情况进行体系调整 4、重点建立标准化信息管理体系，保证门店信息管理同步 12 信息团队构架 信息体系 系统建立 1、事业部发展模块，各块专业性强，信息部只能分块管理 2、超市信息部和综合事业部可以适当整合。 3、开发人员将来可以进行整合，但目前人员少无法协同。 4、人员结构问题，缺少高素质的信息人员。 13 集团财务体系—基础综合类 财务经理委派制和考核方法 公司三级权限指引表 定期财税检查和整改制度。 财务人员培训制度和考级考核办法。 财务人才储备三年规划。 信息管理的关键用户制度 14 事业部门 事业部：经营分析和内控组织和管理 建立事业部内部及门店内部内控脉络体系。 实现财务预算管理的预警机制目标。 宏观经济、业态发展、市场变化等外界信息的导入 门店品牌、品类、规划、定位、合同、内控等关键指标的第三方评价者和建议提供者 15  根据公司的区域内的投资密度和进度建立财务中心宜兴／无锡．．．．． 业务核算及各项财经政策的执行者； 门店经营决策的信息提供和财务建议； 门店层面财务控制、预警、规划、决策、分析与评估、激励等系统性工程； 区域财