小学财务整改报告总结.pptx

汇报人：XXX

2024-01-24

小学财务整改报告总结

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Contents

目录

引言

财务整改工作组织与实施

财务数据核查与问题发现

整改措施制定与实施情况

制度建设与执行情况回顾

经验教训与未来改进方向

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引言

通过对小学财务进行全面整改，加强财务管理，提高资金使用效益。

提高财务管理水平

规范财务行为

促进学校发展

确保学校财务活动合规、合法，防止财务违规行为的发生。

通过财务整改，优化资源配置，为学校教育教学和各项事业的发展提供有力保障。

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目的和背景

汇报范围

财务收支情况

内部控制

详细汇报学校收入、支出以及预算执行情况。

分析学校内部控制体系的建立和实施效果。

财务管理制度

资产管理

整改措施及成效

介绍学校财务管理制度的建设和执行情况。

阐述学校固定资产、流动资产等各类资产的管理情况。

针对发现的问题，提出整改措施并汇报整改成效。

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02

财务整改工作组织与实施

明确工作小组的职责分工，包括制定整改方案、组织实施、监督检查等各个环节的责任人。

建立定期会议制度，及时沟通整改工作进展情况，研究解决遇到的问题。

成立专门的财务整改工作小组，由学校领导、财务人员、教职工代表等成员组成。

工作小组成立及职责分工

制定详细的财务整改工作流程图，明确各个环节的时间节点和任务要求。

根据流程图安排具体的工作计划，包括整改工作的开始时间、结束时间、阶段性目标等。

合理安排人力、物力和财力资源，确保整改工作的顺利进行。

整改工作流程及安排

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参与人员及配合情况

全体财务人员积极参与整改工作，认真履行各自职责，确保整改工作的顺利进行。

教职工代表积极参与整改工作的监督和检查，提出宝贵意见和建议。

学校领导高度重视整改工作，给予大力支持，协调解决遇到的问题。

各部门之间密切配合，形成合力，共同推进整改工作的深入开展。

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财务数据核查与问题发现

涵盖了学校近三年的所有财务收支、资产管理、预算编制与执行等方面。

核查范围

采用了账目核对、凭证检查、实地盘点、访谈相关人员等多种核查手段。

核查方法

核查范围及方法

财务管理制度不完善

资产管理不严格

预算编制与执行脱节

财务收支不透明

如缺乏明确的审批流程、报销制度不规范等。

预算编制过于粗放，与实际支出存在较大差异，预算执行率低。

存在资产登记不全、处置不当、闲置浪费等问题。

部分收支未纳入学校统一核算，存在“小金库”现象。

制度性问题

管理性问题

预算性问题

透明性问题

问题性质及影响分析

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财务管理制度的不完善导致了财务管理上的漏洞和混乱。

资产管理不严格导致了学校资产的流失和浪费。

预算编制与执行脱节影响了学校资金的使用效率和预算管理的严肃性。

财务收支不透明损害了学校财务管理的公信力和社会形象。

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整改措施制定与实施情况

针对财务管理制度不完善问题，制定了《小学财务管理制度》，明确各项财务收支审批流程。

针对学校资产管理不规范问题，建立了资产管理台账，对固定资产进行全面清查和登记。

针对学校经费使用不透明问题，实行经费使用公示制度，定期向全校师生公开经费使用情况。

针对性整改措施制定

整改措施实施过程及效果评估

通过组织全校教职工学习《小学财务管理制度》，提高了教职工的财务管理意识和能力。

对学校资产进行了全面清查和登记，建立了资产管理台账，确保了学校资产的安全和完整。

实行经费使用公示制度后，全校师生对学校经费使用情况有了更加清晰的了解，提高了经费使用的透明度。

由于历史遗留问题较多，部分整改措施尚未全面落实，如学校债务化解等。

后续计划包括：继续推进学校债务化解工作，积极争取政府支持，逐步减少学校债务；加强学校预算管理，提高预算编制的科学性和合理性；加强学校内部控制建设，防范财务风险。

未完成整改问题说明及后续计划

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制度建设与执行情况回顾

学校实行严格的预算管理，按照教育部门要求编制和执行预算，确保资金使用合规。

预算管理

收支管理

采购与招投标

资产管理

学校设立专门的财务部门，负责收支管理，确保资金安全。

学校采购活动遵循公开、公平、公正原则，实行招投标制度，确保采购过程规范。

学校建立资产管理制度，对固定资产、无形资产等进行登记、保管、使用和处置。

现有财务制度梳理

预算编制过程中，部分项目预算不够详细，导致执行过程中存在资金调配问题。

预算管理不精细

部分收支项目未严格按照财务制度进行核算，存在漏报、错报现象。

收支管理不规范

部分采购项目未充分公开信息，导致供应商选择受限，影响采购质量。

采购流程不透明

部分资产登记不全，使用、处置过程中存在违规行为。

资产管理不严格

制度执行中存在不足

细化预算编制，提高预算的科学性和合理性，确保