财务处自查自纠报告.pptx

财务处自查自纠报告汇报人：XXX2024-01-24

引言自查自纠工作组织与实施财务管理制度执行情况检查资金使用和资产管理情况检查

内部控制体系建设与运行情况检查整改措施及下一步工作计划

引言01

目的本次自查自纠报告旨在发现财务处工作中存在的问题和不足，提出改进措施，提高财务管理水平和效率。背景随着公司业务的不断发展和规模的不断扩大，财务管理工作的复杂性和难度也在不断增加。为了更好地适应公司发展的需要，财务处需要进行全面的自查自纠。报告目的和背景

时间范围本次自查自纠报告的时间范围为过去一年的财务工作情况。内容范围报告将涵盖财务处的各个方面工作，包括财务报告、预算管理、资金管理、内部控制等。人员范围报告将涉及财务处的所有工作人员，包括财务主管、会计、出纳等。报告范围

自查自纠工作组织与实施02

工作小组成立及职责01成立专门的自查自纠工作小组，由财务处处长担任组长，各科室负责人任成员。02制定详细的工作计划和分工，明确各自职责和任务。定期召开工作小组会议，汇报工作进展情况，研究解决存在的问题。03

010203制定全面的自查自纠工作计划，包括自查内容、时间节点、工作方法等。根据工作计划，合理安排时间，确保各项任务按时完成。对于发现的问题，及时制定整改措施，并明确整改时限和责任人。工作计划和时间安排

参与人员及配合情况01所有财务人员均参与自查自纠工作，积极配合工作小组的安排和要求。02各科室之间加强沟通协调，相互支持配合，共同推进自查自纠工作。03对于需要其他部门协助的事项，及时沟通协调，确保工作顺利进行。

财务管理制度执行情况检查03

财务管理制度梳理对现有财务管理制度进行全面梳理，包括预算编制、资金管理、会计核算、财务报告等方面。评估各项制度的合理性、有效性和可操作性，确保符合国家法律法规和企业内部规定。针对梳理过程中发现的问题，及时修订和完善相关制度，确保制度的科学性和规范性。

在预算编制环节，存在预算编制不科学、不合理，预算调整随意等问题。在资金管理方面，存在资金挪用、违规担保等风险，以及资金使用效益不高等问题。会计核算方面，存在核算不规范、信息失真等问题，导致财务报告不能真实反映企业财务状况。010203制度执行中存在的问题

财务管理意识不强企业管理层对财务管理的重视程度不够，导致财务管理制度执行不力。制度执行监督不到位企业内部缺乏有效的监督机制，对制度执行情况的监督和检查不足。人员素质有待提高企业财务人员专业素质参差不齐，部分人员缺乏必要的财务管理知识和技能。问题产生的原因分析030201

资金使用和资产管理情况检查04

资金使用合规性审查审查资金使用的审批流程是否规范，是否符合学校相关财务规定。02核实资金支付是否严格按照预算执行，有无超预算、无预算支出情况。03检查是否存在违规使用资金的情况，如挪用、挤占、截留等问题。01

盘点各类资产，确保账实相符，防止资产流失。审查资产采购、验收、入库、领用等流程是否规范，相关手续是否齐全。检查资产处置是否符合规定，有无擅自处置、低价转让等问题。资产管理规范性审查

存在的问题与不足部分资金使用审批流程不够规范，需进一步完善相关制度和流程。资产盘点不够全面，部分资产存在账实不符的情况。部分资产采购未严格按照预算执行，存在超预算采购现象。需加强对资产处置的监管，确保处置过程合规、透明。

内部控制体系建设与运行情况检查05

建立健全内部控制制度公司已制定了一系列财务管理、会计核算、内部审计等方面的内部控制制度，形成了较为完善的内部控制体系。明确内部控制目标公司内部控制目标是确保财务报告的可靠性、经营活动的效率和效果、相关法律法规的遵循以及资产的安全。设立内部控制机构公司已设立内部审计部门，负责对公司内部控制制度的执行情况进行监督和评价。内部控制体系建设情况

公司已定期开展内部控制评价工作，对内部控制设计和运行的有效性进行评估。定期开展内部控制评价内部审计部门已加强对公司各项经济活动的审计监督，确保内部控制制度的贯彻执行。强化内部审计监督公司已建立风险识别、评估和应对机制，对潜在风险进行及时预警和控制。加强风险管理内部控制运行有效性评估

内部审计力量薄弱公司内部审计部门人员配备不足，难以全面覆盖公司各项经济活动的审计监督。风险管理意识不强部分员工缺乏风险管理意识，对潜在风险的识别和应对能力不足。内部控制制度执行不力部分员工对内部控制制度的重要性认识不足，执行过程中存在敷衍了事、流于形式等现象。存在的问题与不足

整改措施及下一步工作计划06

对于已经发现的问题，我们立即组织专业人员进行深入调查和分析，确保问题得到全面、准确的了解。加强内部监督和审计，确保整改措施得到有效执行。同时，建立问题反馈机制，及时跟踪和评估整改效果，防止问题再次出现。根据问题的性质和严重程度，制定相应的整改措