行政单位财务自查自纠报告.pptx

行政单位财务自查自纠报告汇报人：XXX2024-01-12

contents目录引言财务自查自纠工作开展情况财务状况自查情况存在问题及自纠情况经验教训总结及改进建议结论与展望

引言01

行政单位财务自查自纠报告的背景随着国家对行政单位财务管理的要求越来越严格，为了规范财务管理、提高资金使用效益，行政单位需要进行定期的财务自查自纠。行政单位财务自查自纠报告的必要性通过自查自纠，行政单位可以及时发现财务管理中存在的问题，采取有效措施进行整改，提高财务管理水平，保障资金安全。背景介绍

目的行政单位财务自查自纠的目的是查找财务管理中存在的问题，分析问题产生的原因，提出整改措施，并监督整改落实，以提高财务管理水平，保障资金安全。要点一要点二意义行政单位财务自查自纠的意义在于加强财务管理、提高资金使用效益、促进单位健康发展。通过自查自纠，行政单位可以及时发现和纠正财务管理中的问题，提高财务管理水平，保障资金安全，为单位的正常运转提供有力保障。同时，自查自纠也是行政单位履行国家法律法规和政策要求的具体体现，有利于提高单位的公信力和形象。自查自纠的目的和意义

财务自查自纠工作开展情况02

03组织培训和宣传对全体员工进行自查自纠工作的培训和宣传，确保员工了解相关要求和政策。01成立自查自纠工作小组由单位领导担任组长，财务部门负责人担任副组长，各部门负责人担任成员，明确各自职责和分工。02制定工作方案根据上级主管部门要求，结合本单位实际情况，制定详细的工作方案和时间安排。工作组织与分工

检查单位各项收入是否及时、完整入账，是否存在私设小金库、截留收入等问题。收入管理核实单位各项支出是否符合预算、是否真实、合理，是否存在虚假发票、违规报销等问题。支出管理清查单位固定资产、存货等资产是否账实相符，是否存在资产流失、浪费等问题。资产管理检查单位签订的各类合同是否合规、履行情况是否正常，是否存在合同纠纷、违约等问题。合同管理自查自纠的范围和内容

自查自纠的方法和步骤制定详细检查清单根据自查自纠的范围和内容，制定详细的检查清单，明确各项指标和标准。数据核对与现场核查对财务数据进行全面核对，同时进行现场核查，确保数据真实可靠。问题梳理与整改对检查中发现的问题进行梳理和分析，制定整改措施并落实整改责任人。总结报告与上报撰写财务自查自纠报告，总结工作开展情况、发现问题及整改情况，并按要求上报主管部门。

财务状况自查情况03

ABCD资产情况资产完整性经过自查，确认所有资产均已纳入账目，无遗漏或未记录的情况。资产处置程序审查了所有资产处置的程序，确保均符合相关规定和流程。资产折旧与减值对所有固定资产进行折旧处理，并对可能减值的资产进行了评估，确保账面价值准确。资产盘点定期进行实物盘点，并与账面记录进行核对，确保账实相符。

核实了所有负债的来源、金额和到期日，确保准确无误。负债确认与计量制定了详细的负债偿还计划，并按照计划执行。负债偿还计划对可能存在的或有负债进行了充分评估和披露。或有负债审查了负债的合规性，确保没有违规或超标的情况。负债合规性负债情况

确保所有应纳入收入的款项均已入账，无遗漏或未记录的情况。收入完整性收入确认时点收入合规性收入预测与分析根据相关会计准则，准确确认各个时点的收入。审查了收入的合规性，确保没有违规或超标的情况。对未来收入进行了预测和分析，为决策提供依据。收入情况

支出合规性对各项支出进行了严格控制，确保在预算范围内执行。成本控制支出效益评估支出审计与监期进行支出审计和监督，确保支出的合理性和合法性。审查了各项支出的合规性，确保符合相关规定和流程。对支出效益进行了评估，确保资金使用的有效性。支出情况

存在问题及自纠情况04

财务信息披露不透明部分行政单位在财务信息披露方面存在不透明、不充分的问题，如未按规定公开部门预决算、三公经费使用情况等。财务制度执行不严格部分行政单位在财务操作中未严格遵守国家相关法律法规和财务管理制度，存在账务处理不规范、审批流程不严谨等问题。预算管理不到位预算编制不科学，缺乏精细化管理；预算执行过程中存在随意性，缺乏刚性约束；预算调整和追加较为频繁，缺乏必要的审批程序。资产管理不规范资产购置、使用、处置等环节管理不规范，存在账实不符、账账不符的情况；部分单位对固定资产的盘点清查不及时，导致资产流失或闲置浪费。存在的问题

完善财务制度建设针对存在的问题，各行政单位应建立健全财务管理制度，完善内部控制机制，规范财务操作流程，确保各项财务工作有章可循、有据可查。强化预算的刚性约束，严格按照预算执行，杜绝随意调整和追加预算；加强预算绩效管理，提高预算资金的使用效益。建立健全资产管理制度，规范资产购置、使用、处置等环节的管理流程；定期开展资产盘点清查工作，确保资产账实相符、账账相符。各行政单位应按照规定