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,制度起到的作用越来越大,制度是一种

要求大家共同遵守的规章或准则。大家知道制度的格式吗?下面是作者

精心整理的劳动保障规章制度,下面是由作者给大家带来的会计实训规

章制度7篇，让我们一起来看看!

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银行支票的管理规定：

一、建立银行支票的购入、领用、结存登记、作废注销制度。购

入银行支票(包括现金支票和转帐支票)后，应先在银行支票使用登记簿

上逐张登记支票号码，并由主管会计审核签章。

二、使用银行支票时，应同时在银行支票使用登记簿上登记。作

废的支票要及时收回注销，并与存根联装订在一起，以备检查，并在银

行支票登记簿上登记。年末，将本年度银行支票使用登记簿整理装订、

归档。

三、严格执行银行支票的使用制度。购入支票、批准签发支票、

具体签发支票和加盖印鉴，必须由两人或两人以上办理，不得一人办理。

不得将支票及全部印鉴集中在一人手中保管、使用。转帐支票的收款单

位必须与发票印章上的单位名称相符。不得开据空白支票和远期支票，

支票的开出日期、收款单位、支付金额(大写及小写)、支付用途要填写

齐全、准确，不得留空。

四、严格执行银行支票的领用制度，因特殊情况要携带空白支票

时，需经法人代表批准，并办理借用支票的登记手续，填明接收该支票

的收款单位、划定最高限额和款项用途。持票人应根据支付凭证及时报

帐。银行支票的借用期限为一天，不论支票是否使用，支票领用人均应

在规定的时间内到财务部门报帐。已使用的，将支票底根及审批过的发

票或单据一并报帐;未使用的，则应将支票完整地交回财务部门。财务

人员要及时进行银行帐核对，如发现银行支付金额与支票底根不符时，

仅限于本单位公务，私人及外单位不得借用本单位银行支票。

一、财务专用印鉴要分别由两人或两人以上保管，不得由一人保

管。购支票及其他单据时，需盖财务印鉴的，要由两人或两人以上办理，

不得将印鉴交由一人办理。

二、使用印鉴时，须在填写完整的支票或银行付款凭证上盖章，

不得在空白支票或银行付款凭证上提前盖齐印鉴。财务印鉴必须是专章

专用，不得将财务专用印鉴用于其他方面，更不得私自盖章。

三、财务专用印鉴的管理，要实行严格的责任制，凡因印鉴保管

不善而给单位造成经济损失的，要追究印鉴保管人员的责任。

现金管理规定：

一、现金会计必须认真细致审核原始单据，收付现金后，必须在

收付原始单据上加盖现金收、付讫章并入帐核算。对于不符合规定的原

始单据应予以退回，待手续齐全、符合规定后，予以办理。

二、加强对库存现金的管理，单位公务借款须以正规借条审批后

入帐，严禁出现以借条、白条抵库现象。

财务开支审批办法：

为了加强财务开支管理，严格财务监督，规范财务开支审批制度，

特制定以下管理办法：

一、财务开支要本着勤俭、节约的原则，尽可能的节省管理费用，

用于发展业务。

二、各项财务开支，坚持实行法人代表审批制度，一切费用、支

出必须由法人代表签字后，方可凭单报销。

格后，填费用报销单，经财务部门审核后，报法人代表审批，财务报销

时间定在每周一和周四两天。

四、办公用品、低值易耗品必须统一由办公室购置，并持采购单、

发票报销。

五、凡报销员工都应事先填写用款申请单，并报法人代表审核批

准后方可报销。

六、财务人员应根据合法的、要素齐全的的发票办理报销手续，

否则一律退回，待符合要求后再办理。

七、每月货款付出前先做预算报法人代表审批方可付出，货款付

出定在每月的25日至31日，特殊情况除外。

一、加强对借款的管理，严格控制借款数额，原则上借款只用于

本单位公务需要，职工个人不得随意向单位借款，如确因个人及家庭急

需，可向单位说明原因后申请借款。

二、本单位借款金额可视公务需要而定，但必须严格控制;职工个

人借款的，其借款数额不得超过本月该员工的工资额。

三、用于单位公务需要的，经办人员需填制正式借款借据，写明

具体原因，还款时间。

四、无论是本单位公务借款还是职工个人借款，均必须在规定的

时间内还款或者凭合法的票据报销，单位公务借款及个人借款期限均为

15天，超过规定期限未还清者，财务部门将从其薪酬中扣除，直至扣清

为止。职工个人以前借款未还清者，不得