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财务制度模板

公司财务管理制度

全体财务人员应认真贯彻执行国家有关财政法规及会计制

度，敬业爱岗，不做有损于公司的事。严格按照公司财务制度

做好自己的本职工作。对待工作认真踏实，树立为客户服务意

识。

一、财务部职责范围

1、认真贯彻执行国家有关财务管理的法律法规，确保财

务工作的合法性。

2、建立健全公司各种财务管理制度，严格按照财务工作

程序执行。

3、采取切实有效的措施保证公司资金和财产的安全，维

护公司的合法权益。

4、编制和执行财务收支计划，督促有关部门加强资金回

流，确保资金的有效供应。

5、进行成本、费用核算、考核和控制，督促有关部门降

低消耗、节约费用，提高经济效益。

6、建立健全各种财务帐目，编制财务报表。

7、参与公司工程承包合同和采购合同的评审工作。

8、及时核算和上缴各种税金。

9、参与业务项目结算，参与采供部与材料供应商结算。

10、会计档案资料的收集、整理，确保档案资料的完整、

安全、有效。

11、完成公司工作程序规定的其他工作，完成领导布置的

其他任务。

12、加强本部门人员的培训，提高本部门工作人员素质。

二、借款和各种费用开支标准及审批制度

借款审批及标准：

1、出差借款：出差人员应先到财务部领取“借款单”，详

细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预计

出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已批

“借款单”至财务处领款。前次借支出差返回时间超过5天无故

未报销者，不得再借款。

2、出差在外人员借款：已出差在外或者从一出差地转另

一出差地人员借款，先请一代理人到财务部部领取“借款单”，

详细填写借款日期、资金性质、部门、出差地、出差事由、预

计出差天数及金额，经本部门主管签字后报总经理签批；持已

批“借款单”至财务处领款。

3、日常费用借款：各部门因办理业务需求借款，到财务

部支付借款单，填写好资金性质(支票或现金)、部门、借款事

由，所借金额，审批程序同第1条。

4、其他临时借款：如业务费、招待费、周转金等，审批

程序同第1条。

5、借款出差人员回公司后五天内应按划定到财务部报帐，

报帐后所欠金额三天内补齐，对于不办理报销手续且三天内不

能补齐所欠款项的，财务部有权从当月工资中扣回。

6、所有借款均遵循前帐不清后帐不借的原则。

7、严格禁止个人借款，特殊情形需由公司部门经理以上

级别人员批准后方可借支。

3、日常费用报销：

1、公司员工在日常费用支出时，需坚持勤俭节约的原则。

2、日常支出时应尽量取得原始，对于不能取得原始的情

况，需由对方出具收款证明。

3、报销时须由经手人在上面签字并简述事由，并经相应

领导签字后到财务部报销;

4、所有日常购用物品均须到库房办理入库手续，报销时

后面附有经库房管理员签字的入库单，并经各相应领导签字后

到财务部报销;

5、补充说明

如报销审批人出差在外，则应由审批人签署指定代理人，

交财务部备案，指定代理人可在此期间行使相应的审批权力;

或者由财务人员与审批人进行电话联系，先行借款或报销，待

审批人回公司后再进行补签。

财务部岗位职责

1、办理现金收支和银行结算业务，严格按照我国有关现

金管理和银行结算制度的规定，管好货币资金，不坐支现金，

不以白条抵库；

最新范本,供参考！

2、顺序、及时地登记现金和银行存款日记帐，保证数字

清楚、内容准确，做到日清月结，要及时核对库存现金，每周

一填写货币资金周报表；

3、保管好库存现金，确保其安全无缺，如有短缺要赔偿

损失；

4、保管好印章，严格按规定用途使用印章；

5、严格管理空白收据和空白，认真办理领用手续，按规

定签；

6、负责登记各项经管的明细帐、分类帐、总帐；

7、全面了解、掌握国家有关财务工作制度、政策、公司

的会计核算和财务办理的各项划定，并精确履行；

8、负责总帐、明细帐、分类帐的核对工作，银行存款的

调节工作，汇总会计凭据，登记总帐；

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