学生会报销制度.pptx

学生会报销制度汇报人：2024-01-02

CATALOGUE目录报销制度概述报销流程报销内容与标准报销凭证与材料特殊情况处理监督与责任追究

01报销制度概述

03促进学生会发展通过规范的报销制度，鼓励学生会积极开展各项活动，推动学生会良性发展。01规范学生会财务管理确保学生会资金使用合规、透明，提高学生会财务管理水平。02保障学生权益确保学生活动经费得到合理、有效利用，保障学生权益不受侵害。目的和意义

学生会成员适用于所有学生会成员，包括主席、副主席、各部门部长及干事等。学生活动适用于学生会组织的各类活动，如文艺演出、体育比赛、学术讲座等。其他相关费用适用于与学生会工作相关的其他费用，如宣传品制作、场地租赁等。适用范围030201

报销的费用必须真实发生，且与学生会工作相关。真实性原则报销的费用必须合理，符合学校及学生会的财务管理规定。合理性原则报销的费用必须及时申请，确保资金流转顺畅。及时性原则报销时必须提供完整的票据和证明材料，确保报销手续齐全。完整性原则报销原则

02报销流程

报销人需填写完整的报销单，包括报销项目、金额、时间等信息。填写报销单报销人需附上相关的发票、收据等凭证，确保报销的真实性。附上相关凭证申请报销

审核批准部门审核报销单需经过所在部门的审核，确认报销项目符合学生会的相关规定。主席团审批经过部门审核后，报销单需提交至学生会主席团进行审批。

学生会财务部门将对报销单及所附凭证进行核对，确保信息的准确性和完整性。财务核对经核对无误后，财务部门将按照报销单上的金额进行支付。资金支付财务处理

通知报销人财务部门将通过短信或邮件等方式通知报销人报销结果。归档处理已完成的报销单及相关凭证将由财务部门进行归档处理，以便后续查阅。报销完成

03报销内容与标准

交通费用包括公共交通费用（如公交车、地铁等）和私车公用产生的油费、过路费等。餐饮费用因公务活动产生的餐费，需提供正规发票和公务卡消费记录。住宿费用因公务出差产生的住宿费，需提供正规发票和公务卡消费记录。其他费用经学生会主席批准的其他因公支出。可报销费用类型

交通费用按照实际发生额报销，但需提供正规发票。餐饮费用按照人均不超过50元的标准报销，需提供正规发票和公务卡消费记录。住宿费用按照不超过300元/晚的标准报销，需提供正规发票和公务卡消费记录。其他费用根据实际支出情况，经学生会主席批准后报销。各类费用报销标准

如个人购物、娱乐等费用。个人消费支出无法提供正规发票的费用不予报销。无正规发票的费用超出上述报销标准的费用不予报销。超出标准的费用如未经批准的费用、与公务无关的费用等。其他不符合规定的费用不予报销的费用

04报销凭证与材料

发票与收据要求报销时必须提供正规发票，发票内容应与报销事项相符，且发票抬头必须为学生会全称。正规发票若无法提供正规发票，可由收款方开具收据，收据需详细注明收款事由、金额、收款方名称等信息，并由收款方签字或盖章确认。收据要求

活动方案及预算报销活动费用时需提供活动方案及预算，以便核对费用支出的合理性和必要性。合同或协议若涉及采购、租赁等事项，需提供相关合同或协议作为报销依据。验收单或结算单对于需要验收或结算的事项，需提供验收单或结算单以证明事项已完成并确认费用支出。其他证明材料

凭证分类按照报销事项的性质和类别对凭证进行分类整理，方便后续审核和查询。凭证粘贴将发票、收据等凭证整齐地粘贴在报销单上，确保凭证不会脱落或遗失。凭证保存已报销的凭证需妥善保存，以备后续审计或查询之需。建议保存期限为至少一年。凭证整理与保存

05特殊情况处理

紧急情况定义紧急情况下报销流程调整指对学生会工作或活动产生重大影响，需要立即处理的事件。流程调整在紧急情况下，可以先进行必要的支出，随后在24小时内补办报销手续，提供相关凭证和说明。发生紧急情况时，需及时通知学生会负责人，并在事后提交详细报告备案。通知与备案

超出标准申请若某项支出超出学校或学生会规定的标准，需同样提交书面申请，说明原因和合理性，经审批后方可报销。审批流程申请需经过学生会内部审批，并报学校相关部门备案。若涉及金额较大或影响较大，还需经过学校更高层级的审批。超出预算申请若因特殊原因需要超出原定预算，需提前向学生会负责人提交书面申请，说明原因和必要性，经审批后方可执行。超出预算或标准的申请处理

遗失凭证或材料的处理办法凭证是报销的重要依据，必须妥善保管。若遗失凭证，将无法办理报销手续。遗失处理一旦发生凭证遗失，需立即向学生会负责人报告，并尽可能提供其他相关证明材料。学生会将根据实际情况进行处理，可能要求补充其他证明材料或采取其他措施。预防措施为避免凭证遗失带来的不便和损失，建议提前做好凭证的备份和存档工作。同时，在办理报销手续时，务必仔细核对和确认凭证的真实性和完整性。凭证重要性

06监督与责任追