采购内部控制制度.pptx

采购内部控制制度XXXXXXXX年XX月

目录第1章采购内部控制制度概述第2章采购流程设计

01采购内部控制制度概述

定义与目的采购内部控制制度定义了采购活动应遵循的规则和程序，目的是确保资源的有效利用，降低风险，提升运营效率。

关键要素确保采购职能明确，责任到人组织结构标准化采购流程，减少操作风险流程设计确保所有文件资料准确归档，便于追溯文件管理通过风险识别和控制，保证采购安全风险管理

法规遵循采购内部控制制度需遵循相关法律法规，以保证采购活动的合法性和合规性。

02采购流程设计

采购申请采购申请是采购流程的起点，要求明确采购需求，并按照规定的流程提交申请。

采购计划对采购需求进行详细分析，确保需求合理需求分析根据需求制定采购预算，控制成本预算制定明确采购的时间表和责任人计划制定所有采购计划都需要经过相应的审批流程审批流程

供应商选择了解市场供应商情况，为选择提供依据市场调研根据一定的标准对供应商进行评估供应商评估综合评估后，做出最终选择决策选择决策与供应商签订合同，明确双方的权利和义务合同签订

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