项目研发预算说明.ppt

研发项目预算江苏天麒工业环境科技有限公司财务部118/5/2024

目录预算内容010205预算编制江苏天麒03结束语预算分析218/5/2024

SWOT分析优势劣势机遇挑战①研发团队②人才③资金④①②③④①市场潜力大②应用广泛③④①产能受限②生产成本高③市场开发④S-Strength(强项、优势）O-Opportunity(机会、机遇）W-Weakness(弱势、劣势）T-Threat(威胁、竞争）内部外部318/5/2024

?17年项目研发费用分析17年研发费用合计：92.77万江苏天麒17年研发项目数量合计：19项序号研发人工费外聘劳务费费额差旅费材料费设备折旧合计138.4139.299.983.261.8492.77241%42%11%3.5%1.5%100%418/5/2024

预算内容①江苏天麒518/5/2024

项目预算的必要性项目预算的优点和缺点预算松弛对企业资源进行合理的配置；预算可以作为部门间沟通的桥梁；提高研发资金的利用效率；对项目产业化的效益进行客观的评价；规划企业长期运营的战略；对新产品进行合理的定价，成本控制江苏天麒618/5/2024

项目预算指标研发周期及产业化指标江苏天麒项目名称研发周期研发周期内指标产业化及产研合作资金筹集序号内容研发预计实现目标备注1研发任务2核心技术指标发明专利实用新型3产业化建设任务厂房建设设备采购预计产能4经济指标预计销售数量预计销售额预计目标利润5资金筹集债务融资股权融资6管理制度《项目管理实施办法》7产学研合作西南交通大学装甲兵工程学院8项目名称及研发周期718/5/2024

研发经费预算简要说明①人员经费工资、奖金，津贴，绩效奖⑨管理费出版、资料费、专用软件购买费、文献检索费、专业通信费、专利申请等知识产权事务、办公用品等费用⑦差旅费与项目有关的差旅费、市内外交通费用⑤外协实验费专用仪器、设备②研发材料费棒材、板材、线材、辅助材料江苏天麒③研发设备费④能耗费用⑥基本建设费⑧会议费⑩其他费用水、电、气、燃料实现产业化的基建投入与项目相关的学术研讨、咨询、协调等费用产学研合作单位费用，支付给临时聘请的咨询专家的费用检验、测试、化验及加工费、运费818/5/2024

预算编制②江苏天麒918/5/2024

研发预算编制对研发周期内的费用细化人员经费预算①工资②奖金③福利④预算与实际的差异材料耗用预算①棒材、板材②锻件③外购件④预算与实际的差异设备购置预算能耗预算基建预算试验、外协预算管理费用预算其他费用预算江苏天麒①研发测试设备②研发测试仪器③产业化设备④预算与实际的差异①电费②水费③气费④预算与实际的差异①外聘专家费②研学单位费③劳务费④预算与实际的差异①差旅费、会议费②出版、专利申请③学术研讨④预算与实际的差异①委外检验、测试②外协试样、加工③外协运输、邮寄④预算与实际的差异①研发测试②研发生产③产业化建设④预算与实际的差异1018/5/2024

预算分析②江苏天麒1118/5/2024

研发成本实际值产业化项目实际费用的归集根据不同的研发项目归集实际费用归集实际发生值产业化费用归集产业化的支出研发成本的归集项目期内的成本江苏天麒1218/5/2024

1234差异分析实际发生值与预算发生值的差异研发成本支出差异目标与实际目标利润的差异目标与实际产能差异目标与实际预计销售量的差异目标与实际江苏天麒1318/5/2024

2017年2018年2019年2020年2021年2022年研发目标增长趋势项目生命周期内的发展趋趋势成本利润成本利润成本利润成本利润成本利润成本利润江苏天麒1418/5/2024

Thanks.江苏天麒1518/5/2024