存货盘点程序，仓库盘点具体流程，含物资盘点全套表格.pdfVIP

1目的

为了公司存货盘点的准确性，确保公司各项资产的安全、完整，特制定本程序

2适用范围：

本程序适用于哈飞汽车集团本部及分子公司的存货盘点活动

3定义：

存货盘点：原材料、在产品、半成品、产成品、商品、周转材料、外协加工材料、闲

置存货等存货的盘点

3.2存货占有及保管部门：指存货的日常使用和保管部门

4职责：

4.1盘点人员设置：

.1盘点总负责人：由总会计师担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘点工作的进行及

异常事项的裁决；

4.盘点负责人：由各部门及车间的行政领导担任，负责实际盘点工作的推动及实施；

4.监盘人：由财务部、审计内控处、管理信息部、制造物流部等相关部门负责现场监

盘及抽盘；

4.盘点人：由车间根据实际状况，指派具体盘点人员，负责点计数量

4.2盘点过程中汽车制造厂、销售公司、哈尔滨研究院及各部门职责：

汽车制造厂职责：组织各处室及车间按照盘点要求，安排汽车制造厂盘点事宜；

4.2.2车间职责：车间主任负责车间盘点的总体筹划工作，负责审核车间的盘点结果，

并对盘点过程中发生的异常活动进行协调

销售公司：负责根据具体的盘点要求组织盘点工作，及时编制各项盘点报表、报告

哈尔滨研究院：负责根据具体的盘点要求组织盘点工作，及时编制各项盘点报表、报

告

4.2.5各部门职责：

4.2.5.1财务部：牵头召开盘点会议，协调异常活动，负责统一安排盘点编组，编排“盘

点人员编组表”（见附件5）（各盘点小组设组长一人、副组长一人、组员若干）；下发

盘点通知，根据盘点会议确定的时间，派出财务人员进行监盘；盘点过后负责收集各部

门上报的盘点报表和相关分析资料并审核，将分析结果反馈给相关领导和部门，按照程

序进行账务调整；

4.2.5.2制造物流部：负责盘点工作的整体安排，合理安排生产，协调盘点过程中的异

常活动，根据盘点需要，派出人员进行监盘

4.3各项存货归口管理部门

原材料、辅助材料、消耗材料、低值易耗品、劳保用品、在制品等由存货保管单位进

行管理；

整车、随车工具由制造物流部管理

5工作要求及程序

盘点前准备事项

5.1.1车间及各部门应将盘点的存货及盘点用具，预先51C6备妥当

5.存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌

5.各项存货的收发应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法完成时，应由保管员留

存有关单据，作为调整未达账项的凭据。年末盘点时保管员需与供应商签署已收货未进

账的存货的清单

盘点要求

原则上公司每年组织四次盘点,时间分别为每年的3月、6月、9月和12月

盘点要求分车间分库位进行，盘点报表的编制按各车间分库位进行编制，详细列示账

面数量和金额，实盘数量和金额、盘盈（盘亏）的数量和金额，以及账龄和相关的原因

分析

盘点期间应停止一切物资流动，进行静态盘点

监盘人需对自盘的项目进行抽盘，其中贵重件和易盗件需全部抽盘，其他抽取20%进

行抽盘，监盘人需点记数量

盘点存货时，盘点人应依据实际盘点数，详细记录于“盘点标签”，盘点标签一式两份，

一份在盘点时直接贴于物品上，一份上报财务部留存

盘点时，盘点人需按实盘数量登记“盘点登记表”（见附件1），“盘点登记表”是从系统

打印的去掉账面数量表单；

盘点结束后，盘点小组人员在“盘点登记表”上签字，单位第一负责人在“盘点登记表”上

签字并加盖公章，保管员签字，确认盘点结果

各项盘点报表及相关底稿需保存至少三年

存货占有及保管部门需对所管里的贵重件和易盗件每个月进行盘点，并编制盘点报表

和盘点报告上报给财务部，财务部有权对盘点的结果进行抽盘

5.3不定期抽盘

视公司经营需要，可组织临时盘点，盘点程序与上述事项相同；

不定期抽点，应填列“存货盘点表”

盘点报告

各单位汇总盘点结果，计算盈亏数量与金额，并进行账龄分析，形成存货盘点表（见

附件2）、账龄分析表（见附件3）及盈亏分析说明即盘点分析（见附件4）、盈亏及闲

置明细表（见附件6），应由各被盘点单位负责人签字并加盖公章后送达存货归口管理

部门。各存货归口管理部门将审批后的存货盘点表、账龄分析表及盈亏分析说明、盈亏

及闲置明细表等资料存档并报送财务部，具体时间节点遵照存货盘点通知。

不定期抽盘，各被盘点单位须将各盘点报表和分析报告送达归口管理部门，归口管理

部门须将审批过的盘点表和盘点报告存档并送达财务部，具体时间节点遵照存货盘点通

知。