商业银行的负债业务管理.ppt

商业银行的负债业务管理 一、银行负债的概念及其作用 二、商业银行的负债业务 三、商业银行的负债业务管理 一、商业银行负债的概念及其作用 （一）银行负债的概念及其特点 （二）银行负债的作用 （一）银行负债的概念及其特点（1） 银行负债是银行在经营活动中尚未偿还的经济义务 存款性负债（被动负债） 种类 非存款性负债（主动负债） 意义： 美国花旗银行总经理说，负债好比企业经营中的原材料，企业没有原材料无法进行加工制作，银行没有负债则无法进行信用活动 （一）银行负债的概念及其特点（2） 特点： （1）它必须是现实的、优先存在的经济义务，过去发生的、或已经了结的经济义务、或将来可能发生的经济义务都不包括在内 （2）它的数量必须是可用货币计量的，一切不能用货币计量的经济义务不能称之为银行负债 （3）负债只能在偿还后消失 （二）银行负债的作用（1） 1．负债是银行经营的先决条件 （1）负债规模的大小决定资产规模的大小，负债提供了银行96%的资金来源 （2）负债结构，即负债的期限结构、利率结构、币种结构等决定资产运用的方向和结构特征 （3）负债业务是银行开展中间业务的基础 （二）银行负债的作用（2） 2．负债是保持银行流动性的手段 （1）只有通过负债业务才能为银行聚集大量的可用资金，满足合理的贷款、提现、支付的需要 （2）负债水平决定银行的盈利水平 在资产价格水平一定的情况下，负债成本的高低决定银行盈利水平的高低 由于银行利息收入只是工商企业利润的分割，银行要获取平均利润必须尽量扩大负债规模，使资产总额几倍于自有资本 （二）银行负债的作用（3） 3．银行负债是社会经济发展的强大推动力 银行负债业务聚集社会闲散资金的功能，可以在社会资金总量不变的情况下扩大社会生产资金的总量 4．银行负债构成流通中的货币量 流通中的货币量 = 现金 + 存款货币 如果贷款增加了，存款没有相应的增加，会导致社会上现金流量的增加，稳定银行负债对稳定社会货币流通量具有决定性的作用 5．负债是银行同社会各界联系的主要渠道 二、商业银行的负债业务 （一）活期存款 （二）定期存款 （三）储蓄存款 （四）非存款性借款 （一）活期存款（1） 定义： 也称为支票存款，或交易帐户存款，即为在交易活动中可使用支票便利而办理的存款 可办理活期存款业务的金融机构：商业银行，储蓄机构 活期存款在总存款中的比例：30%左右 （一）活期存款（2） 1．活期存款对商业银行的意义 （1）由于其经营成本较高，银行一般不对此项存款支付利息，可有效降低资金成本 （2）可以使用活期存款中形成的较稳定的余额 （3）活期存款可以周转使用 　支票在转帐的过程中，实际上是存款在不同银行间的周转使用 （4）与客户建立广泛的联系 （一）活期存款（3） 2、目前主要的活期存款种类 （1）支票存款，即居民和工商企业在银行开设的活期存款帐户，主要是用于居民和工商企业完成其交易支付 围绕支票存款竞争的焦点： 提高支付效率，及时迅速地兑现各种往来支票 降低交易成本 向客户提供信贷承诺，保证其在需要资金时，可优先获得贷款支持 （一）活期存款（4） （2）可转让支付命令（NOW帐户） 产生： 1970 年美国马萨诸塞州的一家储蓄银行，向该州金融管理当局提交了一份申请书，申请准许银行的存款人使用可转让支付凭证，并替代存折提取存款 1972 年该州法院认可了这一申请，1973 年美国国会批准马萨诸塞州和新罕布什尔州的全部储蓄银行、工商银行、储蓄与贷款协会以及一些合作银行开设 NOW 帐户。并规定该帐户最高支付利率为5% （一）活期存款（5） 特点： 一是不使用支票的支票帐户，该支付命令可用于提款，背书后可转让 二是它不同于一般的支票帐户，该帐户要向客户支付利息 主要针对个人和非盈利性机构，产生于1970年 （一）活期存款（6） NOW帐户的意义： 一是打破了商业银行对支票存款的垄断，打破了支票存款不支付利息的惯例 二是给商业银行带来了两个方面的压力： 支票存款付息的压力增大了银行的机会成本 商业银行面临的竞争对手增多 三是给商业银行扩大资金来源带来了机会，商业银行可以与一般大公司、非银行金融机构在公平的基础上展开竞争 （一）活期存款（7） （3）超级可转让支付命令（S—NOW帐户），又称为优息支票存款 主要内容：如果存款人能在该帐户中保持2500美元的最低存款余额，利率就高于NOW帐户的利