xxxx公司工程款付款作业程序.docVIP

XXXX公司工程款付款作业程序 1.1 项目工程款付款适用范围 该操作规程适用地产集团各公司与乙方（施工单位、供货单位、服务单位等）签订正式合同并由运营部纳入预算管理、编有合同序号的项目付款。 包括以下内容： 土地款 购地款、土地出让金、土地契税、拆迁补偿金、征地手续登记费、大配套费 建安工程费 地基工程、住宅建安、设备安装、工程监理、水电费、质检费 、沉降观测费、工程质量奖励 前期工程费 三通一平、临水电、临路、方案咨询、勘察、设计、招投标、墙改、人防、施工图审查 基础设施建设费 供电、供水、煤气、视话、智能化工程费、环卫、邮政、排水、绿化、供热、区内道路费 公用配套设施费 非经营性公建、小配套费 销售费用 广告费、项目推广费、样板间装饰、产权登记 1.2 项目工程付款涉及单据与填写格式 工程价款结算单 工 程 价 款 结 算 单 项目：① ② 年 月 日 单位：元 单项工程项目 ③ 合同编号 ④ 合同预算价值 ⑤ 结算值 ⑥ 本次实际付款 ⑦ 累计付款 ⑧ 应扣尾款 ⑨ 余额（不含尾款） ⑩ 本次实际付款人民币大写 项目经理 部门经理 运营部 财务部 主管副总经理 总经理 建设单位： 施工单位： 备注： 本单一式四联；财务部 预算部 主管部门 施工单位 单据应如实填写，金额不得修改 合同管理员需要核对与合同台帐中登记的记录是否一致 单据签核程序 所属部门 运营部 财务部 总经理 计划内资金 项目经理→部门经理→部门副总 经办人 合同管理→经理 计划外资金 项目经理→部门经理→部门副总 经办人 合同管理→经理→副总 总经理 项目付款单 （单据格式见下页） 项 目 付 款 单 公司： ① ② 年 月 日 项目：③ 单项工程项目 ④ 合同号 ⑤ 合同价 ⑥ 本次付款（大写） ⑦ 千 百 十 万 千 百 十 元 角 分 累计付款 ⑨ ⑧ 摘要： 总经理签字 部门经理签字 经手人签字 本单一式一联 单据应如实填写，金额不得修改 单据签核权限 所属部门 运营部 财务部 总经理 计划内资金 项目经理→部门经理→部门副总 经办人 合同管理→经理 计划外资金 项目经理→部门经理→部门副总 经办人 合同管理→经理→副总 总经理 1.3 项目工程付款作业流程及说明 1.3.1 项目工程付款作业流程（见附图） 1.3.2 项目付款作业流程说明 项目工程款请款无发票时处理说明 请款人填写内部借款单，经办人签字 出纳将借款单白联与工程价款结算单1-2联转会计 借款单绿联和工程价款结算单3-4联及项目付款单留出纳处保管 请款人需及时取得发票归还出纳；出纳收到发票后开收据给请款人，并将工程价款结算单3-4联转给请款人。 出纳将收据.发票.项目付款单.借款单绿联转财务进行帐务处理 项目工程请款有发票时处理说明 （1） 出纳直接将收集的单据及支票存根转会计进行帐务处理 附图五 经手人 所属部门 运营单位 财务部 总经理 出纳 会计 8 项目经理 s 项目付款单 项目副总 s s 合同管理 s 借款单 内 外 s 预算 财务经理 s s 有 无 发票