应收应付模块新员工培训课件.pptVIP

应收应付基本概念介绍 应收、应付款管理系统，通过发票、其它应收应付单、收款付款单等单据的录入，对企业的往来账款进行综合管理，及时、准确地提供客户或供应商的往来账款余额资料，提供各种分析报表，如账龄分析表，周转分析、欠款分析、坏账分析、回款分析情况分析等，通过各种分析报表，帮助您合理地进行资金的调配，提高资金的利用效率。这两个兄弟模块的操作流程和方法基本一致，我们接下来的讲解使用应收模块作为范例。 应收应付基本概念介绍 应收应付专业术语介绍 发票：是指在购销商品，提供或者接受服务以及从事其他经营活动中，开具、收取的收付款项凭证。 现行税制发票分为普通发票和增值税专用发票两大类。 简单核算和详细核算区别 3.1应收常用功能介绍—日常单据操作 实际业务举例： 本单位销售给A公司一批货物5W元，现销售普通发票已经填制完成并传送到应收款管理模块，且销售中代A公司支付手续等费用2000元一并由A公司承担，A公司现已将共欠的5.2W元以支票形式支付。 业务流程说明： 各类应收单、 收付款单、销售发票录入或传到应收款管理模块后，需要给这些单据进行之间关联的确定也就是软件中的核销操作。 重点功能说明：核销 核销：建立收款与应收款的对应关系，监督应收款及时回收，加强往来款项的管理。核销分为手工核销和自动核销两种方式。 手工核销：手工确定收款单与应收单对应关系的工作。通过本功能可以根据查询条件选择需要核销的单据，然后手工核销，加强了往来款项核销的灵活性。 自动核销：依据核销规则对多个客户多张单据进行批量核销处理。完成核销后提交自动核销报告，显示已核销的情况和未核销的原因，加强了往来款项核销的效率性。 3.1应收常用功能介绍—日常单据操作 业务流程详解： a.如果启用销售模块，销售发票由销售模块生成并传递到应收，如果没有需在应收模块填写5W元销售普通发票，客户为A。 b.填写2000元其他应收单，客户为A。 c.填写5.2w元收款单，结算方式为支票，客户为A。 d.在应收单审核和收款单审核界面分别将发票、应收单、收款单审核。 e.对以上单据进行核销处理操作 操作注意事项： 1.注意应收模块受控科目设置 2.注意表体部分对方科目设置 3.注意初始设置下的基本科目设置 4.审核单据后可以立即生成凭证也可以等到月底集体生成 5.核销可以使用手工核销也可以使用自动核销，效果是一样的 3.2应收常用功能介绍—各类转账操作 转账操作:企业经常会发生一些往来账款调整的业务，U8系统提供的转账功能可以帮助企业实现此类操作，主要功能：应收冲应收、应收冲应付、预收冲应收、红票对冲功能。 应收冲应收 概念 指将一客户应收款转入另一客户。通过本功能将应收款业务在客商之间进行转入、转出，实现应收业务的调整，解决应收款业务在不同客商间入错户或合并户问题。 3.2应收常用功能介绍—各类转账操作 实际业务举例： 本单位应收B客户30W元，由于此笔款项发生债权转移，转由C客户承担欠款。 操作注意事项： 1.应收冲应收可以对货款、其他应收款、预收款等单据进行并账操作。 2.并账单据的每笔转账金小于等于该张单据的余额。 3.应收冲应收在制单处理中属于并账操作 3.2应收常用功能介绍—各类转账操作 预收冲应收 概念 处理对同一客户的预收款和应收欠款的转账核销业务。 实际业务举例： 本单位之前预收D客户10W元，现在销售达成应收D客户的10W元销售普通发票已经传到应收款管理模块，需要使用之前的预收款项冲抵此部分应收账款。 操作注意事项： 1.预收冲应收如果使用自动转账可以对多个客户批量完成。 2. 每笔转账金小于等于该张单据的余额 3.应收款页签合计转账金额=预收款页签合计转账金额。 3.2应收常用功能介绍—各类转账操作 应收冲应付 概念 用某客户的应收账款，冲抵某供应商的应付款项。系统通过应收冲应付功能将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。 实际业务举例： E客户既是本单位的客户同时也是本单位的供应商，在供应商档案中对应的档案为A供应商，应收E客户2W元，同时应付A供应商5W元，需要完成冲抵后，达到应付A供应商3W元的目的。 操作注意事项： 1.应收冲应付，可以实现“应收冲应付”或“预收冲预付”操作。 2.红字应收单冲销红字应付单，应将“负单据”复选框选中。 3.应收冲应付如不等额对冲，余额部分作预收或预付处理。 4. 每笔转账金小于等于该张单据的余额 5.若客户和供应商有对应关系，则输入其中一个会自动带出另一个。 3.2应收常用功能介绍—各