【精品】内控体系建设操作手册.doc

 PAGE \* MERGEFORMAT 62 目 录  TOC \o "1-6" \h \z \u HYPERLINK \l "_Toc282270988"一 业务流程及制度框架梳理  PAGEREF _Toc282270988 \h 2 HYPERLINK \l "_Toc282270989"1 概述  PAGEREF _Toc282270989 \h 2 HYPERLINK \l "_Toc282270990"2 业务流程及制度框架梳理方法  PAGEREF _Toc282270990 \h 4 HYPERLINK \l "_Toc282270991"二 visio流程图绘制  PAGEREF _Toc282270991 \h 8 HYPERLINK \l "_Toc282270992"1．流程图的概念  PAGEREF _Toc282270992 \h 8 HYPERLINK \l "_Toc282270993"2．流程图的作用  PAGEREF _Toc282270993 \h 8 HYPERLINK \l "_Toc282270994"3．visio简介  PAGEREF _Toc282270994 \h 8 HYPERLINK \l "_Toc282270995"4．用visio绘制流程图的步骤  PAGEREF _Toc282270995 \h 9 HYPERLINK \l "_Toc282270996"三 流程文档编制  PAGEREF _Toc282270996 \h 10 HYPERLINK \l "_Toc282270997"1．流程名称  PAGEREF _Toc282270997 \h 10 HYPERLINK \l "_Toc282270998"2．流程责任部门与责任岗位  PAGEREF _Toc282270998 \h 11 HYPERLINK \l "_Toc282270999"3．流程目标  PAGEREF _Toc282270999 \h 11 HYPERLINK \l "_Toc282271000"4．流程适用范围  PAGEREF _Toc282271000 \h 11 HYPERLINK \l "_Toc282271001"5．流程相关制度  PAGEREF _Toc282271001 \h 11 HYPERLINK \l "_Toc282271002"6．流程图  PAGEREF _Toc282271002 \h 11 HYPERLINK \l "_Toc282271003"7．流程描述  PAGEREF _Toc282271003 \h 11 HYPERLINK \l "_Toc282271004"8. 流程风险点及对应控制点  PAGEREF _Toc282271004 \h 12 HYPERLINK \l "_Toc282271005"9．流程缺陷及建议  PAGEREF _Toc282271005 \h 15 HYPERLINK \l "_Toc282271006"10．检查资料  PAGEREF _Toc282271006 \h 15 HYPERLINK \l "_Toc282271007"四 流程层面风险管理数据库建立  PAGEREF _Toc282271007 \h 32 HYPERLINK \l "_Toc282271008"五 流程层面控制数据库建立  PAGEREF _Toc282271008 \h 33 HYPERLINK \l "_Toc282271009"六 流程缺陷数据库建立  PAGEREF _Toc282271009 \h 37 HYPERLINK \l "_Toc282271010"七 内控制度缺陷数据库建立  PAGEREF _Toc282271010 \h 38 HYPERLINK \l "_Toc282271011"1．现有制度与流程框架对标  PAGEREF _Toc282271011 \h 38 HYPERLINK \l "_Toc282271012"2．现有制度与优秀企业制度对标  PAGEREF _Toc282271012 \h 38 HYPERLINK \l "_Toc282271013"3．与国内风险管理与内部控制标准对标  PAGEREF _Toc282271013 \h 38 HY