政策性金融监管机制与结构的国际比较.docVIP

政策性金融监管机制与结构的国际比较 内容提要：通过对各国政策性金融监督机制与特殊权力结构的比较，认为对政策性金融的监督是国家以政策性金融专门立法的形式，由政府直接控制政策性金融机构的主要人事任免权，政府相关部门参与协调与制约，国家审计机构定期或不定期的专门审计监督，以及由政府相关部门和权威专家或其他行业人员代表国家和公众的利益组合而成的董事会 (理事会)的组织形式，对政策性金融机构具体行使最高的决策、监督、协调职能，从而构成了政策性金融独特的监督机制和权力结构。同时分析了中国在政策性金融监督问题上的一些误解及其原因与后果。? 　　一、国外政策性金融监督机制的特征比较　　政策性金融监督机制，是一国通过政策性金融特别立法的形式，由政府直接控制政策性金融机构的主要人事任免权，政府相关部门参与协调与制约，国家审计机构定期或不定期的专门审计监督，从而从机构外部对政策性金融机构进行控制、组织、约束、协调、保障的过程和方式。各国在这方面表现出了一些明显的共性特征。? 　　1.最高立法当局的法律授权与制约机制? 　　由于政策性金融机构一般是专业性的，各类机构在业务上、经营方式上的差别较大，所以为了从法律上授权监督和制约以保障政策性金融机构的有效运行，各国立法当局一般是对各种政策性金融机构分门别类地单独立法，并在适当的时候进行修订、补充和完善，使本国的法律具有一定的动态调整性。日本政策性金融一个机构一部法律的管理体制和完善的立法体系比较典型，以《日本进出口银行法》为例，该法于1950年12月15日施行，其后经过多次修改，并随着新银行法的施行于1985年6月7日再次进行了修改，随着1999年4月23日《日本国际协力银行法》的颁布，同年10月1日成立的日本国际协力银行取代了日本进出口银行及其海外经济协力基金。在由德、日、韩三国最高立法机构分别通过的《德国复兴信贷银行法》、《日本政策投资银行法》和《韩国产业银行法》的授权保障下，这三家政策性银行的政策、计划、预算等重大经营方针由政府制定和监督，政策的实施、资金的运作等经营管理则由政策性银行在保证财务稳健的前提下自主决策、自主经营。建于1919年的英国出口信贷担保局，其业务按照议会法案及出口担保和海外投资法案从事活动。根据1948年2月18日的专门法令，意大利工业复兴公司的重大业务方针也由意大利内阁命令规定。? 　　2.国家元首与政府首脑对主要官员的选择与任免机制? 为了保证政策性金融机构更好地贯彻和配合国家的社会经济政策或意图，真正地充当政府发展经济、促进社会进步、进行宏观经济管理的特殊工具，政策性金融机构除了多由政府创立、参股或保证外，机构的主要官员也都由政府任免。日本开发银行理事会的总裁、副总裁和监事均由内阁首相任命，日本进出口银行除理事外均由内阁首相直接任命。美国进出口银行董事会成员和银行总裁，联邦住房贷款银行委员会的3名负责人，以及美国联邦土地银行、联邦中期信贷银行和合作银行三个农业信贷机构的理事会成员等主要官员也都由总统任命。菲律宾开发银行法规定，该行最高权力机构董事会的组成人员由前任董事长或内阁推荐，经政府内阁讨论通过后，全部由总统直接任命，任期一年，可连任。 1936年依特别法令成立的法国国家市场金库 (1980年改组为中小企业设备信贷银行)的董事长和总经理、1852年成立的法国房地产信贷银行的总裁和2名副总裁、以及法国对外贸易保险公司的董事长兼总经理等，均由政府首脑任命。意大利工业复兴公司理事会主席和副主席由国家元首任命。泰国小企业金融局贷款委员会的9名成员均由政府内阁任命。瑞典出口信贷担保局理事会的全部成员、瑞典出口信贷公司董事长等主要官员也都由政府首脑直接任命。　　3.相关部门的协调、决策与制约机制? 　　政策性金融机构的政策“天性”，注定了其与政府相关职能部门(如财政、政府主管部门、央行等)有密切的业务方面的天然联系，其中，财政在政府的直接授权下发挥着重要的作用，主要是资本金拨付与增补、财力约束和财务监督等。政策性金融机构既有一定的相对独立性也具有较强的专业性，并有特定的支援对象和领域，而政府有关部门作为相关行业领域经济与社会发展规划的制定者和组织管理者，可以为政策性金融机构融资规模的确定、融资项目的选择、项目支持的方式(如专项贷款等)、货款利率的确定、资金往来协调等业务活动提供指导、协调、制约和支持。英国出口信贷担保局要向贸工部汇报工作，在扩大业务时必须征得财政部的同意，此外还要接受政府出口担保咨询委员会的咨询建议。日本开发银行的贷款业务要受到通产省制定的产业政策、合理化计划和大藏省编制的预算的制约影响。韩国产业银行在贷款选择和决策方面，受到财政部和经济企划院的宏观协调与控制。挪威国家住房银行受政府指定委员会、劳动部和地方政府的协调与制约。根据芬兰《出口担保法》，芬兰出口担保局