农村金融体系框架、农村信用社改革和小额信贷.docVIP

农村金融体系框架、农村信用社改革和小额信贷 一、中国农村金融体系框架 自1996年以来,我国农村正规金融体系从形式和一定程度的实际功能上看,已初步形成了以农村信用社这种合作金融为基础，农业银行的商业金融和农业发展银行的政策金融各司其职，合作配合的农村金融体系。这种体系和改革方向初步改变了我国农村金融机构长期以来政策性、商业性和合作性功能混淆不清、利益冲突、机构单一的局面，但目前仍处于初级发展阶段。沿着上述思路深化改革，至少还应解决以下问题: 一是农村金融机构或结构的功能定位需进一步明确和调整。以商业性金融为主力军，实现政策性、商业性、合作性三种金融并存。二是农村信用社的功能和性质不够明晰。应因地制宜、分类指导，提高防范风险的能力和支农服务水平，重点放在对农户生产经营的资金支持上。三是农村金融服务整体上不能满足“三农”的要求。农村资金大量外流，影响了农村资金的整体供应，应重点建立农村资金不流失的机制。四是忽视对非正规金融机构的引导、监督和促进其健康发展。在合理划分正规金融机构职能分工的基础上，规范和培育民间机构，包括非正规机构，形成良性竞争的局面。五是各类农村金融机构的资产质量和管理水平急需进一步提高。 二、农村信用社的改革和发展 目前，农村信用社的突出问题是职能定位不清、产权虚置和内部管理机制残缺。农村信用社的改革与发展应从农村信用社的职能定位和产权制度改革、农村信用社的内部管理机制的完善这两个方面着手进行。 农村信用社改革发展的根本出发点和落脚点应是正视我国农村现实，根据我国国情和农村金融服务的需求，改造现有的农村信用社。同时，制定规则，开放金融市场，培育大批名副其实的合作性农村信用社，以建立起一个多元化、功能和机构布局合理的农村合作金融体系。现有农村信用社的改革和发展，原则上应根据我国不同地区经济发展水平和农村信用社自身的经济实力考虑其可能的发展方式。央行应制定相关的转制标准，以规范其改制，前提是应具备必要的宏观政策和微观治理条件，并在总结试点的基础上逐步推开。 我国农村信用社比较普遍地存在两个问题:一是信贷资产质量低下，拖欠率和风险贷款率高，存在较大的金融风险。二是多数信用社处于亏损状态，财务风险高。一些地区形成了“吸收存款—贷款沉淀和亏损及耗费占用—再吸储和人行再贷款补充”的恶性循环。主要原因有:一、产权主体虚置。二、“铁饭碗”、“大锅饭”的体制和分配机制。三、业务素质普遍偏低。四是内部管理混乱，规章制度不健全或执行不力。应通过对其的权力约束和激励机制，加强内部风险防范和外部监管制度，改善选人用人机制。切实加强队伍建设，实行全员劳动合同制，推行绩效工资制，加大对员工的培训力度完善人才引进机制，健全人才竞争机制。建立健全和切实贯彻一整套内部控制管理办法，切实落实停止占用信贷资金和存款及贯彻节约费用的规定。实行查案追责的有关规定和新老不良贷款划开、分账管理的制度。 三、农村信用社与小额信贷 全面推行农户小额信贷意义重大，必将促进农村信用社的改革、农村金融发展和社会稳定。 目前值得重视的问题有:一是不少地方对小额信贷的思想认识不到位或出于自身利益的考虑，贯彻落实不积极、不主动。二是有些地方工作方法简单化，片面追求速度和规模，忽视工作的规范和质量，管理和监督没跟上。三是有的信用社与当地政府的关系没有摆正，要么是不争取当地行政领导的支持，要么是过分依赖政府,不自主经营选户放贷。四是一些信用社农户小额信用贷款的资金供求矛盾加大，急需科学测定资金需求与及时组织资金到位。五是大轰大嗡，不切实际地“大干快上”。六是各种违章贷款、人情贷款、以贷谋私等行为时有发生。应做好不良贷款的清收和资产保全工作,降低金融风险。服务与监管并重应是农村信用社开展和推广农户小额信贷工作的宗旨,要认真研究和吸取国内外小额信贷工作中的经验教训，及时发现信用社小额信贷工作中的新矛盾，并研究解决办法。 我国农村信用社目前的性质决定了它不是“扶贫银行”,它的目标是赢利，关注的重点和主要服务对象，基本上不包括有生产能力的最贫困农户。因此，扶贫小额信贷机构应注意处理好与农村信用社之间的关系，建立起一个合理的、多元化的农村金融体系。 原作者：杜晓山 西南财经大学中国金融研究中心 程婧 摘自《中国农村经济》2002年第8期　 小额信贷的利率政策　　中国的小额信贷项目采用了不同的利率政策。几种确定贷款利率方法以国家商业银行(包括信用社)基准利率为基础以国家扶贫贴息贷款利率为基础还有一种计算方式，以通货膨胀率为利率以贷款发放时价格指数为基础，还款时以基础年不变价格计算还款额为特殊计息形式的还有实物贷款、实物还款的项目为数不少的小额信贷项目没有从持续发展的角度考虑利率政策。合理的利率被经验证明是