财务管理制度(公司).pdfVIP

克莱德物料输送技术（北京）有限公司 财务管理制度 （2011年3月） 特殊说明：本管理制度为《员工手册》的有效附件 本制度所涉及的表格在公司服务器上指定位置可以找到电子版 一、差旅费管理制度 1、 公司总经理实行出差费用实报实销制 2、 其他人员全部实行出差费用包干制 根据不同的部门，不同级别，制定相应的定额标准，该定额中包含住宿费、 当地交通费及出差伙食费，出差人员在规定定额内凭据报销，超过规定定额部分 自理。 包干费说明: - 各部门总监，包干定额每人每天600元； - 除销售部之外的部门出差人员，包干定额出差天数在两天以内，每人每天 350元；出差天数超过两天的，每人每天300元； - 销售部出差人员，包干定额每人每天400元； - 出差通讯费，不分部门标准均为每人每天15元，公司将根据员工出差的 实际天数调整当月的手机费用报销额度； - 现场调试人员（办公室人员）的补贴每人每天50元。 3、 报销单据要求 （1） 餐费发票根据出差天数计算，标准为每天100元，报销餐费、食品类票据 请不要超过此项标准。 （2） 住宿发票要求填写明细，或有酒店的明细单，与公司总经理，英方派来的 工作人员一起出差的更要写明明细，分清费用，避免在报销时产生误解。 （3） 与英方派来的工作人员一起出差的，英方人员与我方人员报销标准相同， 但是英方人员是实报实销，因此为其报销费用时，请单独填列报销单据， 并且要分清费用。 （4） 不足抵账的发票，放在报销单据杂费中的只能是办公用品和劳保用品的发 票；如有用汽油费发票抵账的，请填列在交通工具一栏中；如有用出租车 票抵账的，车票时间不得超过报销当月前后共三个月的时段；火车票及长 途汽车票一律不得用来抵账。 - 报销单据中的宴请票据必须有经公司财务总监批准的“宴请/礼品批准 表” ，该表中各项要求填列清晰；礼品由公司行政部统一采购，公司其他 人员不得私自采购，除行政部人员外公司其他人员报销单据中的礼品票据 一律不得报销。关于礼品制度请参照《员工手册》相应条款。 - 所有的报销发票（除手撕票外）必须填写公司全称，即“克莱德物 料输送技术（北京）有限公司” ，如报销单据中有公司名称不全的发票一 律不得报销。 （5） 因出差费用包干制中包括餐费部分，因此员工在出差时有宴请客户的，在 本次报销时要扣除相应的餐费费用，宴请一次扣除50元。 （6） 为了方便公司进行统一的管理，员工出差必须填写出差申请单，申请单经 部门主管领导签字后交至前台，前台根据出差申请单预定火车票或机票； 若员工出差不须订票的或是开自己车辆出差的也要填写出差申请单，如果 无出差申请单的，其此次出差费用财务部一律不予报销。 （7） 除总经理外的所有员工，国内差旅一律乘坐火车。火车补助不变。如需乘 坐飞机，必须填写书面申请，获得财务总监的批准方可。 - 如果必须乘坐飞机出行，所有从北京出发的航班机票，应尽量安排 在非黄金时段出行，票价折扣一律不准超过6折。所有从外地返回的航班 机票，折扣一律不准超过8折。全价票是绝对不被允许的。 - 凡乘坐飞机出行，回来报销时必须附上相应的登机牌（或者是复印 件）作为乘机证明。 （8） 如无特殊原因, 公司不提倡使用公司所租车辆出长途；若有特殊情况需要 使用公司所租汽车出长途时, 需提前得到公司人事行政总监的批准，且报 销时要扣除出差费用包干中的车辆包干，一天扣除50元。 （9） 公司订购飞机票一律由公司前台或行政部进行，公司员工不得自行预订飞 机票，如果周末需要订购飞机票，请电话联系行政部任何员工，他们将为 您订购，若自行订购飞机票财务部将不予报销（火车票可自行订购）。 （10）依据节约的原则, 公司要求员工出差以火车作为主要交通工具，公司对于