ST国农：内控规范实施工作方案.pdfVIP

深圳中国农大科技股份有限公司 内控规范实施工作方案 为加强和规范企业内部控制，贯彻实施《企业内部控制基本规范》 及相关配套指引(以下简称“《内控规范》”) ，提高企业经营管理水平和 风险防范能力，促进公司可持续发展，深圳中国农大科技股份有限公 司作为 A 股主板上市公司内部控制建设试点企业，按照财政部、证 监会、审计署、银监会、保监会五部委联合发布的《企业内部控制基 本规范》（财会【2008】7 号）以及《企业内部控制配套指引》（财 会【2010】11 号）的要求，制定了公司内部控制规范体系建设实施 方案。 一、公司基本情况介绍 公司简称：国农科技 股票代码：000004 深圳证券交易所 公司资产规模：截止 2010 年 12 月 31 日，本公司总资产 18,421.94 万元，归属于母公司股东净资产7,254.97 万元。2010 年 度公司实现营业收入 13,133.15 万元，归属于母公司股东净利润 1,162.41 万元 。 主要业务:制药、房地产开发、软件业务。 公司控股公司：目前公司合并范围内的控股子公司有 ：山东北大 高科华泰制药有限公司、深圳北大高科五洲医药有限公司、北京国农 置业有限公司、武汉北大高科软件有限公司。 公司组织架构： 公司严格遵循相关法律法规与监管部门规定，通过持续规范和优 化，形成了较完善的现代化公司治理结构。公司股东大会、董事会、 监事会及管理层严格按照法律规定和公司章程独立运作，形成权力机 构、决策机构、监督机构和执行机构之间相互协调制衡的运行机制。 董事会负责公司所有重大决策，下设战略、提名、审计、薪酬与考核 四个专业委员会，为董事会提供专业决策支持。公司总经理办公会在 《公司章程》规定和董事会授权范围内执行董事会决议，行使公司经 营管理权，对董事会负责。 二、组织保障 根据深圳证监局《关于做好深圳辖区上市公司内部控制规范试点 有关工作的通知》(深证局公司字[2011]31 号),公司是深圳辖区57 家 实施内控规范试点公司之一，应在 2012 年6 月份之前按照《企业内 部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的要求,做好与财务 报告相关的内控建设工作、自我评价以及内控审计工作。 为确保顺利开展内部控制规范体系建设工作,公司第一时间召开 办公会 ，商讨并推进工作。目前已经成立了内部控制规范工作小组, 公司董事长王鲁锋和总经理张新凯分别担任工作小组组长和副组长 ， 同时，公司将聘请经验丰富的咨询机构,协助公司梳理、构建及完善 内部控制总体架构,帮助公司识别内部控制存在的薄弱环节和主要风 险,有针对性的设计控制的重点流程和内容并协助公司开展内部控制 自我评价工作。 内部控制规范工作小组负责制定内部控制规范工作实施方案及 相关配套政策，开展内控制度的研究、拟(修)订,协调内控规范工作的 实施,直接对董事会负责并接受董事会监督指导。 内部控制规范工作小组人员如下： 内控规范小组职务 姓名 公司职务 工作人员 组长 王鲁锋 董事长 副组长 张新凯 总经理 工作组秘书 唐银萍 组员为: 唐先华、蒋伟诚、郑起平、罗铮、杨斌 三、内控实施工作原则： （一）结合事实、注重实效 内控体系建设将以企业的现状为基础，按照相关的法律法规和规 章制度，全面梳理和优化企业管理业务流程，力求强化企业经营的管 理和控制过程。在建设过程中，充分考虑企业的实际情况，远期目标 和近期目标相结合，重点解决目标管理工作中的薄弱环节，使建立的 内控体系能够广为接受、易于执行、行之有效。 （二）涵盖整体、突出重点 内部控制体系建设涉及公司总部各部门、各子公司经营管理的各 个层面，涵盖全部经营业务，贯穿于经营管理活动的全过程。既要不 留死角，又要坚持重要性原则，突出对重要单位、重要业务、重要流 程和