民丰纸业fi流程图ar-v1.docVIP

FI.2 应收 FI.2.1 维护无销售订单的客户主数据的流程` 1、流程说明：此流程描述的是对无销售订单的客户主数据进行维护所经过的流程 2、适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 3、流程描述： 有此类客户的物资部或装备部填写需要创建或修改的主数据创建/修改申请表，并把申请表提交给财务经理； 财务经理进行签字审核后，决定是否批准对主数据进行创建或修改，如果不批准则返回给相关部门；如果同意则把申请表交给主数据维护人员； 主数据维护人员判断是否需要新建主数据： 如果不是，则修改相关客户主数据并对申请表进行更新。流程结束； 如果是，则查看系统是否存在此客户主数据： 不是，则创建客户主数据，并对申请表进行更新。流程结束； 是，则更新申请表返回给相关部门，由相关部门按申请表中主数据进行系统操作。流程结束。 FI.2.2 停用客户主数据流程 流程说明：此流程描述的是当有相关客户主数据需要停用时所进行的相关操作流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 当有客户主数据需要停用时，由财务人员填写主数据停用申请表，并把申请表提交给财务经理； 财务经理对申请表进行签定审核，如果不批准，返回给财务人员重新填写申请表；如果批准，则把批准的申请表返回给财务人员进行相关处理； 财务人员对批准停用的客户进行末清项检查： 如果没有末清项，则直接由主数据维护人员对客户主数据进行停用操作，并由主数据维护人员对相关文件进行整理归档。流程结束。 如果有末清项，则打印末清项清单，并把清单提交给相关部门或人员进行相关处理。流程结束。 FI.2.3无销售订单的发票过帐流程 1、流程说明：此流程描述的是对无销售订单的应收发票在财务中进行核算过帐的流程 2、适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 3、流程描述： 发生无销售订单业务的相关部门给财务提供开票凭证； 财务会计人员对凭证进行检查，确认是否有误。如果有误，则返回开票凭证给相关部门重新制作开票凭证；如果无误，则提交给财务经理进行审核； 财务经理进行审核后，把没有通过审核的凭证返回给相关业务部门，如果审核通过，则把凭证交给财务会计人员进行处理； 财务会计人员对审核通过的发票进行过帐，并进行打印归档操作。流程结束。 FI.2.4 收款流程 流程说明：此流程描述的是对应收帐款进行相关操作处理的流程 2、适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 3、流程描述： 由SAP系统生成应收帐款收款通知书，并由业务部门交给客户进行催款，客户付款后，由应收会计人员从银行取出到帐单，提交财务经理审核； 财务经理对银行到帐单进行审核，不通过的交由业务部门继续催款，通过的则交由财务人员继续进行处理； 财务人员检查银行到帐单金额是否超出应收帐款： 如果超出，对应收部分做收款过帐处理；对超出部分做预收处理 如果不超出，则仅做收款过帐处理 （4） 过帐完成后，对相关凭证做打印归档处理。流程结束FI.2.5 销售退贷流程 流程说明：此流程描述的是发生退货时财务核算需要经历的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 发生退货时，经过营销部的退货开票处理流程（详见SD.8.1.2）后，营销业务员向应收会计员提交相关原始凭证和文档； 应收会计员检查红字发票对应凭证是否正确： 如果不正确，则返回给销售业务员更正； 如果正确，则检查是否已经收款： 没有，则直接结束流程 有，则交由营销业务人员先进行相关处理 营销业务员先判断是否可做为预收订金： 可以，则直接由应收会计员进行调帐处理，流程结束 不可以，就向应收会计员提交付款申请单，应收会计员根据付款申请单进行付款，并在系统中做付款过帐处理，然后进行打印凭证，归档工作。流程结束。 FI.2.6预收订金过帐流程 流程说明：此流程描述的是对预收订金进行财务核算过帐需要经历的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 销售业务员收到客户订金后，向会计员提交财务预收款凭证； 会计员从银行取得相应的付款原始凭证，同销售业务员提供的预收款凭证进行对比，如果数据有误，则返回预收款凭证给销售业务员进行更正处理；如果无误，则提交财务经理审核； 财务经理审核不通过，则乃返回给销售业务员做更正处理；如审核通过，则由会计员在系统中做过帐处理，并进行相应的打印归档工作。流程结束。 FI.2.7 应收汇票过帐流程 流程说明：此流程描述的是应收汇票在财务核算中需要经历的流程 2、适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 3、流程描述： 销售业务员收到客户汇票后，向会计员提交