太原钢铁ERP_FICO_UM029流资借款管理用户操作手册.docVIP

流动资金借款管理 （操作手册代码：ERP_FICO_UM029） 功能描述 名词解释：公司代码、凭证类型、凭证日期、记帐日期、清帐、记帐码、现金流量项目（见附录） 适用范围：适用于流动资金借款业务，包括借入、归还、利息处理、报表查询等 前关联：资金预算，存在资金缺口时 后关联：借款到期 相关的流程图编号：F7.02 注意事项：借款归还要清帐；支付利息要区分有无预提，有预提的情况下要清帐。 二、路径 1、流动资金借款的借入 进入菜单：会计→财务会计→总分类帐→过帐→一般过帐 事务代码（快捷代码）：F-02 2、流动资金借款的归还 进入菜单：会计→财务会计→总分类帐→过帐→过帐并清帐 事务代码（快捷代码）：F-04 3、利息的预提 进入菜单：会计→财务会计→总分类帐→过帐→一般过帐 事务代码（快捷代码）：F-02 4、利息的支付（无预提的情况） 进入菜单：会计→财务会计→总分类帐→过帐→一般过帐 事务代码（快捷代码）：F-02 5、利息的支付（有预提的情况） 进入菜单：会计→财务会计→总分类帐→过帐→过帐并清帐 事务代码（快捷代码）：F-04 三、具体操作 （一）借入流动资金借款 案例：股份公司从工行借入一年期流资借款10000万元，月度结息，利率5.58%。 1、如下图所示找到该路径： 2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车，进入如下屏幕： 在凭证日期输入原始凭证日期（如2006.02.11），凭证类型默认SA，在公司代码输入借款的公司主体（如6000），记帐日期默认系统日期，在记帐期间输入所属月份（如2），在货币/汇率输入货币代码（如RMB或USD，当为外币时默认系统汇率）。 3、在凭证首项科目处输入借款入帐的银行存款科目代码（如1002001290），记帐码默认40，回车进入如下屏幕： 在金额处输入借款额，起息日输入借款入帐时间（默认系统日期，可改），文本输入现金流量项目代码（此处为=X621，可按F4选择），然后回车。 4、在下一个行项目科目处输入借款科目代码（根据借款期限和银行而定，如2101001000或2301001000，可按F4进行选择），记帐码输入50，回车进入如下屏幕： 在金额处输入*（系统自动平衡计算）、起息日输入借款入帐时间（默认系统日期，可改），到期日输入借款的到期时间，分配输入借款合同号，文本输入借款类型及用途（如流资短期—采购原燃材料、流资中长期—采购原燃材料），然后回车。 点击按钮，进入如下屏幕： 在参考代码1处输入担保合同号，参考代码2处输入计息方式（1月度、2季度），参考码3处输入借款利率（按年利率表示）。 5、如下图，选择并点击菜单凭证(D)→模拟(S)： 6、检查无误点击过帐按钮，完成凭证记帐（凭证号200000367），如下图： 案例：股份公司从工行借入三年期流资借款10000万元，季度结息，利率5.58%。 操作方法同上，只是借款科目选择长期借款。 （二）归还流动资金借款 案例：上述一年期流资借款10000万元到期归还，此处不考虑利息（在第三项中说明）。 1、如下图所示找到该路径： 2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车，进入如下屏幕： 在凭证日期输入原始凭证日期（如2006.02.11），凭证类型默认SA，在公司代码输入归还借款的公司主体（如6000），记帐日期默认系统日期，在记帐期间输入所属月份（如2），在货币/汇率输入货币代码（如RMB或USD，当为外币时默认系统汇率），将要处理的业务改为付款。 3、在凭证首项科目处输入付款的银行存款科目代码（如1002001290），记帐码50，然后回车，如下图： 在金额处输入要归还的借款额，起息日输入归还借款时间（默认系统日期，可改），文本输入现金流量项目代码（此处为=X721，可按F4选择），然后回车。 4、点击按钮，进入如下屏幕： 在未清项选择科目处输入要归还借款的科目代码，回车进入如下屏幕： 依次点击全选按钮和取消激活项目按钮，把所有项目变为非激活状态，如下图： 双击所要归还借款的行项目金额，如下图： 5、选择并点击菜单凭证(D)→模拟(S)，检查无误点击过帐按钮，完成凭证记帐（凭证号200000369）。 （三）流动资金借款利息处理 第一种情况 月度结息（不预提） 案例：上述一年期流资借款10000万元，每月支付利息46.5万元，根据银行利息单做帐。 1、如下图所示找到该路径： 2、根据上面的菜单双击或者输入事务代码回车，进入如下屏幕： 在凭证日期输入原始凭证日期（如2006.02.13），凭证类型默认SA，在公司代码输入借款的公司主体（如6000），记帐日期默认系统日期，在记帐期间输入所属月份（如2），在货币/汇率输入货币代码（如RMB或USD，当为外币时默认系统汇率）。 3、在凭证首项科目处输入财务费用