民丰纸业fi流程图ap-v1.docVIP

FI.3 应收 FI.3.1 维护无采购订单的供应商主数据的流程 1、流程说明：此流程描述的是对无采购订单的供应商主数据进行维护所经过的流程 2、适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 3、流程描述： 有此类客户的业务部门填写需要创建或修改的主数据创建/修改申请表，并把申请表提交给财务经理； 财务经理进行签字审核后，决定是否批准对主数据进行创建或修改，如果不批准则返回给相关部门；如果同意则把申请表交给主数据维护人员； 主数据维护人员判断是否需要新建主数据： 如果不需要，则修改相关客户主数据并对申请表进行更新。流程结束； 如果需要，则查看系统是否存在此客户主数据： 不是，则创建客户主数据，并对申请表进行更新。流程结束； 是，则更新申请表返回给相关部门，由相关部门按申请表中主数据进行系统操作。流程结束。 FI.3.2 停用供应商主数据流程 流程说明：此流程描述的是当有相关供应商主数据需要停用时所进行的相关操作流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 当有供应商主数据需要停用时，由财务人员填写主数据停用申请表，并把申请表提交给财务经理； 财务经理对申请表进行签定审核，如果不批准，返回给财务人员重新填写申请表；如果批准，则把批准的申请表返回给财务人员进行相关处理； 财务人员对批准停用的供应商进行末清项检查： 如果没有末清项，则直接由主数据维护人员对供应商主数据进行停用操作，并由主数据维护人员对相关文件进行整理归档。流程结束。 如果有末清项，则打印末清项清单，并把清单提交给相关部门或人员进行相关处理。流程结束。 FI.3.3 无采购订单的供应商发票过帐流程 1、流程说明：此流程描述的是对无采购订单的应付发票在财务中进行核算过帐的流程 2、适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 3、流程描述： 由采购员向财务提供采购发票； 财务会计人员对采购发票进行检查，确认是否有误。如果有误，则返回采购发票给采购员重新制作采购发票；如果无误，则检查是否需要创建新的供应商主记录，如果需要，先进行维护无采购订单的供应商主数据的流程（详见FI.3.1）,再进行发票过帐工作；如果不需要，则直接进行发票过帐工作 发票过帐完成后，对相关文件打印存档。流程结束。 FI.3.4 付款流程 流程说明：此流程描述的是对应付帐款进行付款的相关操作处理的流程 2、适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 3、流程描述： 由业务部门向应付会计员提交付款通知单； 应付会计员根据付款通知单制作付款计划，并提交财务经理审核； 财务经理对付款计划进行审核，不通过的交由应付会计员更改，直到通过；通过的则交由财务人员继续进行处理； 财务人员检查付款金额是否超出应付帐款： 如果超出，对应付部分做付款过帐处理；对超出部分做预付处理 如果不超出，则仅做付款过帐处理 （5） 过帐完成后，对相关凭证做打印归档处理。流程结束FI.3.5 预付订金过帐流程 流程说明：此流程描述的是对预付订金进行财务核算过帐需要经历的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： 员工向业务部门经理提交预付款申请； 业务部门经理不批准的，则直接结束流程；批准的，先签字确认预付款申请，并提交给财务经理； 财务经理审检查申请是否有误。有误的，则返回给员工重写申请；无误的，则签字确认预付款申请，并提交给应付会计员； 应付会计员划帐付款后，从银行取得原始凭证，并原始凭证在SAP系统中进行预付款过帐，然后做打印归档处理。流程结束。 FI.3.6 应付月结流程 流程说明：此流程描述的是在进行月结时，对应付项目在财务核算中需要经历的流程 适用范围：民丰特纸公司、加工纸印刷分厂、民丰山打士公司、民丰本科特公司 流程描述： （1） 对于应收款项月结有3种处理方式： 先结清物资采购，并对物资采购进行重分类； 直接进行应收帐龄分析； 先监控客户主数据，再进行应收帐龄分析 应付会计员结束以上流程后，通知月结会计可以关闭应付科目会计期间； 负责月结的会计在收到应收会计员的通知后，才进行月结流程（详见FI.1.7）。流程结束。